分級(jí)基金發(fā)生份額折算是什么意思?這個(gè)份額折算對(duì)于我們的影響到底有多大?相信不少人都想知道這個(gè)陌生名詞背后代表了什么樣的含義，以下是小編為大家?guī)淼姆旨?jí)基金發(fā)生份額折算，希望能幫助大家。

分級(jí)基金發(fā)生份額折算

分級(jí)基金份額折算是分級(jí)基金因收益分配或周期運(yùn)作等需要在特定情況下進(jìn)行的基金份額折算工作，分級(jí)基金指在一個(gè)投資組合下對(duì)基金收益或凈資產(chǎn)分解，并形成兩級(jí)或多級(jí)風(fēng)險(xiǎn)收益表現(xiàn)的具有一定差異化份額的基金品種。

通過對(duì)基金的份額進(jìn)行折算后，基金份額的總數(shù)與持有人所持有的基金份額數(shù)額將會(huì)發(fā)生調(diào)整，但調(diào)整后的持有人所持有的基金份額占基金份額總數(shù)的比例不會(huì)發(fā)生變化。分級(jí)基金份額折算的方式可以分為定期份額折算以及不定期份額折算。

分級(jí)基金份額折算的方式

分級(jí)基金份額折算的方式分為以下兩種：

1、向上折算：是當(dāng)母基金凈值達(dá)到某個(gè)設(shè)定的水平(例如1.500或者2.000)時(shí)，將分級(jí)A和B的凈值重新歸為1，凈值超出1的部分各自分別轉(zhuǎn)換為母基金份額的過程。上折實(shí)際上是一個(gè)杠桿回?fù)艿倪^程;

2、向下折算：是當(dāng)B類凈值低于某個(gè)水平(通常為0.25)時(shí)，將分級(jí)A和B的凈值重新歸為1，分級(jí)B的份額按照某個(gè)比例(在凈值水平為0.25時(shí)比例為1/4)進(jìn)行縮減，分級(jí)A中與B對(duì)應(yīng)的份額保持不變，其他份額(在凈值水平為0.25時(shí)比例為3/4)轉(zhuǎn)換為母基金份額的過程。

分級(jí)基金份額折算是分級(jí)基金因收益分配或周期運(yùn)作等需要在特定情況下進(jìn)行的基金份額折算工作。

分級(jí)基金折算怎么理解

1、分級(jí)基金折算的概念

分級(jí)基金折算指基金公司以一定的比率將基金的分級(jí)份額折算成原基金的份額，從而使投資者可以更加靈活、安全地投資分級(jí)基金。分級(jí)基金折算主要包括兩部分：上架份額折算和下架份額折算。

2、上架份額折算

上架份額折算是指以一定的折算比率將原基金份額折算成分級(jí)基金份額，折算比率在上架基金時(shí)由基金公司確定，并在上市前公布。折算比率一般不會(huì)超過1：2，折算比率的高低取決于基金的份額價(jià)格。