生差額的原因在于：除最后一單位外，該商品用貨幣表示的邊際效用（以美元表示）都大于其價(jià)格。在一定條件下（利用需求曲線圖），消費(fèi)者剩余的貨幣價(jià)值可以用需求曲線以下、價(jià)格線以上的面積來(lái)衡量。消費(fèi)者剩余的定義闡述　“消費(fèi)者剩余”的概念，是紐約大學(xué)教授馬歇爾。在《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》一書中提出來(lái)的。簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是買者賣者都希望從市場(chǎng)活動(dòng)中獲得收益：一個(gè)叫“消費(fèi)者剩余”；一個(gè)叫“生產(chǎn)者剩余”。兩者相加，叫“市場(chǎng)總剩余”。

編輯本段消費(fèi)者剩余的計(jì)算圖示

　　 消費(fèi)者剩余

編輯本段消費(fèi)者剩余計(jì)算公式：

定義

　　 需求變化對(duì)消費(fèi)者剩余的影響

消費(fèi)者剩余=買者的評(píng)價(jià)一買者的實(shí)際支付 　　生產(chǎn)者剩余=賣者得到的收入一賣者的實(shí)際成本 　　總剩余=消費(fèi)者剩余+生產(chǎn)者剩余=買者的評(píng)價(jià)—賣者的實(shí)際成本 　　任何人付出貨幣，無(wú)外乎希望達(dá)到兩個(gè)目的：一是滿足需要，花錢買個(gè)稱心如意；二是買個(gè)合算，不光使用遂心，而且可以發(fā)揮更大效能。比如手機(jī)，就花3500元買個(gè)三星，不僅通話方便，而且可以錄音、拍照、攝像、發(fā)彩信，給用戶帶來(lái)許多好處。而對(duì)生產(chǎn)者來(lái)說(shuō)，每賣出一個(gè)手機(jī)就賺了一筆，資金快速回籠，便于再投入下一輪的開發(fā)。所以，就形成了這樣的心理：“買就賺”，“賺就賣”。有消費(fèi)者剩余的機(jī)會(huì)就 供給變化對(duì)消費(fèi)者剩余的影響

抓住。市場(chǎng)的總剩余就是買賣雙方在交易過(guò)程中所得到的收益。 　　從這里也可以看到，消費(fèi)者與生產(chǎn)者是一對(duì)孿生兄弟。這對(duì)“孿生兄弟”具有心靈感應(yīng)：一個(gè)感冒，另一個(gè)就會(huì)打噴嚏；一個(gè)開心，另一個(gè)夢(mèng)中都會(huì)發(fā)笑。

例子

　　為了使大家更清楚地了解這個(gè)問(wèn)題，我們不妨參照《經(jīng)濟(jì)學(xué)演義》一書作者張世賢的比喻，來(lái)作一個(gè)更生動(dòng)的說(shuō)明——消費(fèi)者剩余是買者為購(gòu)買一種商品愿意支付貨幣量減去買者的實(shí)際支付量的節(jié)余部分。 　　就舉買電腦的例子吧。雖然都知道威力公司的筆記本質(zhì)量和性能不錯(cuò)，但是，愿意支付的價(jià)格是有差異的，甲愿意出9000元的價(jià)格買天想電腦；乙覺(jué)得商家不會(huì)騙他，愿意出8700元；丙愿意出8300元；丁只愿意出8000元成交。假如現(xiàn)在威力公司就只有l(wèi)臺(tái)筆記本電腦可賣，由4位買者競(jìng)價(jià)，最后的勝出者肯定是甲，當(dāng)他以8750元買到這臺(tái)電腦的時(shí)候，他的額外收益是多少呢’比起其他筆記本廠家愿意出的9000元來(lái)，他還得到了250元的“消費(fèi)者剩余”。 　　假 消費(fèi)者剩余計(jì)算方法

如現(xiàn)在有4臺(tái)聯(lián)想電腦出售，為了使事情簡(jiǎn)單化．就統(tǒng)一以8000元的相同價(jià)格賣出，結(jié)果會(huì)是怎樣的呢？我們可以發(fā)現(xiàn)，除了丁沒(méi)有得到消費(fèi)者剩余之外，其他幾個(gè)人都不同程度地得了消費(fèi)者剩余。其中最多的當(dāng)然是甲方，他獲得了1000元的消費(fèi)者剩余，乙方獲得了700元的消費(fèi)者剩余，就連丙也獲得了300元的消費(fèi)者剩余。這樣算來(lái)，4臺(tái)聯(lián)想筆記本電腦的消費(fèi)者剩余之和是2000元。實(shí)際上丁方雖然沒(méi)有獲得消費(fèi)者剩余，也并沒(méi)有覺(jué)得自己吃虧，因?yàn)樗麤](méi)有以高于自己愿意的價(jià)格去支付購(gòu)買。 　　生產(chǎn)者剩余也是同樣的道理。 　　生產(chǎn)者出售一種商品得到的收入，減去成本就是生產(chǎn)者剩余，說(shuō)白了就是企業(yè)賺的利潤(rùn)。 　　這里的關(guān)鍵問(wèn)題是各家計(jì)算各家的成本，誰(shuí)的成本低，誰(shuí)就能夠獲得較多的生產(chǎn)者剩余。假如現(xiàn)在有3家電腦供應(yīng)商，IBM的成本是7800元，聯(lián)想的成本是7500元，天想的成本是 消費(fèi)者剩余計(jì)算方法

7000元，如果都按照8000元的價(jià)格出賣，那么他們出售1臺(tái)電腦將分別獲得200元、500元和1000元的生產(chǎn)者剩余。同時(shí)，如果這些企業(yè)采取新的技術(shù)和管理措施，使成本進(jìn)一步下降，那他們可以獲得更多的生產(chǎn)者剩余。不過(guò)，話又說(shuō)回來(lái)，這消費(fèi)者剩余也好，生產(chǎn)者剩余也罷，其實(shí)都是消費(fèi)經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念，它所表示的實(shí)際上是買賣雙方在交易過(guò)程中所得到的收益。 　　消費(fèi)者剩余是買者在購(gòu)買過(guò)程中從市場(chǎng)上得到的收益；生產(chǎn)者剩余是賣方在出售過(guò)程中得到的收益。 　　前者可以定義為： 　　消費(fèi)者剩余=買者的評(píng)價(jià)一買者的實(shí)際支付 　　后者可以定義為： 　　生 市場(chǎng)的消費(fèi)者剩余

產(chǎn)者剩余=賣者得到的收入一賣者的實(shí)際成本 　　當(dāng)我們把消費(fèi)者和生產(chǎn)者的剩余加在一起時(shí)，可以得出：總剩余=買者的評(píng)價(jià)一買者的實(shí)際支付+賣者得到的收入一賣者的實(shí)際成本 　　由于買者實(shí)際支付的等于賣者實(shí)際得到的，二者互相抵消，就可以簡(jiǎn)寫為：總剩余=買者的評(píng)價(jià)-賣者的實(shí)際成本

編輯本段產(chǎn)生消費(fèi)者剩余的原因

　　一是邊際效用遞減律，二是消費(fèi)者根據(jù)對(duì)具體產(chǎn)品或服務(wù)邊際效用的評(píng)價(jià)而愿意支付的價(jià)格，經(jīng)常高于他們 實(shí)際支付的由市場(chǎng)供求關(guān)系決定的市場(chǎng)價(jià)格。

編輯本段消費(fèi)者剩余和傳統(tǒng)的效用函數(shù)

　　 消費(fèi)者剩余

“消費(fèi)者剩余”是由馬歇爾首先提出的。馬歇爾在他的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》一書中是這樣來(lái)表示消費(fèi)者剩余的：如圖1，以O(shè)Q代表商品數(shù)量，OP代表商品價(jià)格，DD代表需求曲線，則消費(fèi)者購(gòu)買OQ`的商品時(shí)所獲得的消費(fèi)者剩余為三角形DP`E的面積。傳統(tǒng)的消費(fèi)者行為理論認(rèn)為，消費(fèi)者剩余根源于遞減的邊際效用，由于消費(fèi)品先前各單位都要比最后的一單位具有更高的價(jià)值，消費(fèi)者從先前的每一單位中享受到了效用剩余。因此，消費(fèi)者剩余衡量的是消費(fèi)者從某一物品的購(gòu)買中所得到的超過(guò)他們所為之支付的那部分額外效用。 　　可見(jiàn)，傳統(tǒng)的消費(fèi)者行為理論基于這樣一種認(rèn)識(shí)，即：消費(fèi)者可以直接從購(gòu)買到的商品或服務(wù)中獲得效用。效用函數(shù)可表述為： 　　U＝u(x) 　　其中x表示商品或服務(wù)，u表示效用函數(shù)。由于邊際效用遞減，而消費(fèi)者支付的價(jià)格等于最后一單位商品的效用，所以消費(fèi)者得到了“剩余”。

編輯本段消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值及其衡量

概論闡述

　　傳 消費(fèi)者剩余圖示

統(tǒng)消費(fèi)者行為理論的缺陷是將消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中花費(fèi)的時(shí)間排除在效用函數(shù)之外，認(rèn)為消費(fèi)者獲得的效用完全來(lái)自商品本身。很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家已經(jīng)認(rèn)識(shí)到了傳統(tǒng)理論的這一缺陷，大量的研究文獻(xiàn)認(rèn)為，對(duì)商品的需求來(lái)自某種更為基本的目標(biāo)，利用商品的特性可以實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)。也就是說(shuō)，對(duì)商品的需求并不完全在于商品本身，還在于商品與時(shí)間結(jié)合過(guò)程中提供的特殊服務(wù)。貝克爾認(rèn)為，“將消費(fèi)既解釋為用貨幣換取市場(chǎng)商品與勞務(wù)，同時(shí)又解釋為從這些商品與勞務(wù)中獲取效用顯然缺乏直觀上的感召力。對(duì)消費(fèi)的這種解釋沒(méi)有說(shuō)明效用是來(lái)自于所購(gòu)買商品的獲取、占有、還是使用，而通過(guò)強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)商品消費(fèi)涉及到它在一種更為基本的產(chǎn)品生產(chǎn)中的使用可以使人們洞悉商品有用性的本質(zhì)?！雹?在探討消費(fèi)概念時(shí)，納騷 .西尼爾注意到，“對(duì)任何東西的使用都可以普遍地用‘消費(fèi)’一詞來(lái)表達(dá)”，所以，他指出，“如果以‘使用’一詞代替‘消費(fèi)’，那將是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)語(yǔ)言的一項(xiàng)改進(jìn)?！雹?“使用”實(shí)際上就是消費(fèi)過(guò)程中商品與時(shí)間結(jié)合進(jìn)行“生產(chǎn)”得到效用的行為。由此，消費(fèi)實(shí)際上具有某種“生產(chǎn)”性質(zhì)，消費(fèi)者從市場(chǎng)上購(gòu)買商品，把它作為“要素”，并投入時(shí)間、體力、腦力等“生產(chǎn)”出一種更為基本的產(chǎn)品，這種基本產(chǎn)品使消費(fèi)者獲得了效用。如果假設(shè)消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中進(jìn)行的“生產(chǎn)”活動(dòng)都是同質(zhì)的，則這種“生產(chǎn)”的成本可完全由時(shí)間描述，效用函數(shù)可寫為： 　　U=u(z)=u(x，t) 　　 消費(fèi)者剩余的計(jì)算

表示基本產(chǎn)品， t為消費(fèi)商品x所花費(fèi)的時(shí)間即消費(fèi)時(shí)間?？梢?jiàn)，在討論消費(fèi)者行為時(shí)，將消費(fèi)者的“生產(chǎn)”行為納入效用函數(shù)能更真實(shí)地反映效用的本質(zhì)。也就是說(shuō)，消費(fèi)者效用并非完全來(lái)自所購(gòu)買的商品，消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中進(jìn)行的“生產(chǎn)”活動(dòng)也創(chuàng)造了部分效用。即，效用由兩部分組成：商品價(jià)值和“生產(chǎn)”成本即時(shí)間價(jià)值。這在現(xiàn)實(shí)消費(fèi)活動(dòng)中是非常容易理解的，如果消費(fèi)者不花時(shí)間去享用，再豐盛的晚餐也不會(huì)有任何效用；同樣，消費(fèi)者也不能從購(gòu)買一張電影票中獲得任何滿足，是電影情節(jié)、音響、環(huán)境等因素加上消費(fèi)者的時(shí)間、情感等共同作用形成了消費(fèi)者的效用。 　　人們很早就開始重視時(shí)間的價(jià)值，但是這種重視往往局限于生產(chǎn)領(lǐng)域?！皶r(shí)間就是效率”的基本含義是在時(shí)間上有效率地組織各種要素，實(shí) 貿(mào)易壁壘影響消費(fèi)者剩余

現(xiàn)生產(chǎn)利潤(rùn)的最大化。在經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)中我們看到的往往也是諸于“生產(chǎn)時(shí)間”、“流通時(shí)間”等描述生產(chǎn)過(guò)程的時(shí)間概念，對(duì)于非生產(chǎn)領(lǐng)域的時(shí)間或消費(fèi)過(guò)程中所花費(fèi)的時(shí)間卻很少涉及。同時(shí)，絕大數(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)家已經(jīng)認(rèn)識(shí)了教育過(guò)程及所有人力資本投資過(guò)程所放棄的收入即機(jī)會(huì)成本的重要性，但對(duì)消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值卻沒(méi)有引起足夠的重視。實(shí)際上，縱觀歷史，人類用于工作的時(shí)間并沒(méi)有超過(guò)從事其他活動(dòng)的時(shí)間，即使一天工作14小時(shí)，一周工作6天，也還有一半時(shí)間用于睡眠、就餐及其他活動(dòng)。而且，經(jīng)濟(jì)發(fā)展已引起工作時(shí)間大幅度的持續(xù)下降。今天，絕大多數(shù)國(guó)家每周的工作時(shí)間都低于50小時(shí)，即不到一周全部時(shí)間的三分之一?？梢?jiàn)，就經(jīng)濟(jì)福利而言，非工作時(shí)間的分配與效率現(xiàn)在變得比工作時(shí)間的分配與效率更為重要。此外，我們所熟知的一種現(xiàn)實(shí)是，消費(fèi)者不僅在勞動(dòng)市場(chǎng)上出售時(shí)間，他們還以某種消費(fèi)用品和勞務(wù)的形式購(gòu)買時(shí)間，如果消費(fèi)時(shí)間沒(méi)有價(jià)值，對(duì)這種購(gòu)買就很難作出完善的解釋。不承認(rèn)消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值已不能對(duì)現(xiàn)實(shí)作出很好的描述。 　　因?yàn)橄M(fèi)時(shí)間一般為市場(chǎng)活動(dòng)之外的時(shí)間，因此消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值不能像工作時(shí)間那樣直接用工資來(lái)衡量。但是，我們可以從以下兩個(gè)角度來(lái)考察其價(jià)值。

從成本的角度看消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值

　　以機(jī)會(huì)成本作為一種價(jià)值評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，則消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值或其影子價(jià)格，就是其相應(yīng)的工資。因?yàn)橄M(fèi)者若將用于消費(fèi)的時(shí)間用于生產(chǎn)活動(dòng)，則能獲得工資收入。實(shí)際上，如前文所述，我們也可以將消費(fèi)看成一種“生產(chǎn)”，這種“生產(chǎn)”的成本由直接成本和間接成本兩大部分組成，其中直接成本是指消費(fèi)中對(duì)商品購(gòu)買的實(shí)際支出，如一次旅行活動(dòng)各種食、宿、行、游等項(xiàng)目開支以及購(gòu)物開支，而間接成本則是消費(fèi)過(guò)程所花時(shí)間的機(jī)會(huì)損失，即消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值。

從收益的角度來(lái)看消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值

　　實(shí)際上，消費(fèi)時(shí)間對(duì)消費(fèi)者能產(chǎn)生質(zhì)的收益。作為自由時(shí)間的消費(fèi)時(shí)間，是能使個(gè)人得到充分發(fā)展的時(shí)間，隨著消費(fèi)時(shí)間的積累，消費(fèi)者能不斷提高自己的素質(zhì)，提高科學(xué)文化水平，隨著消費(fèi)者素質(zhì)的提高，對(duì)消費(fèi)者的消費(fèi)和生產(chǎn)都能產(chǎn)生積極的影響。從消費(fèi)來(lái)看，能提高消費(fèi)者的消費(fèi)能力，能使商品的使用價(jià)值得到更充分的更合理的利用，在相同條件下使消費(fèi)者獲得更多的效用。從生產(chǎn)上看，個(gè)人的充分發(fā)展能提高個(gè)體的勞動(dòng)生產(chǎn)率，使個(gè)體生產(chǎn)力得以提高，這種個(gè)體本身生產(chǎn)力的提高又必然反作用于勞動(dòng)生產(chǎn)率，進(jìn)而大大提高社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率。社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高使工作時(shí)間減少，自由時(shí)間增加，由此更進(jìn)一步地促進(jìn)消費(fèi)者的全面發(fā)展。可見(jiàn)，消費(fèi)時(shí)間提高了消費(fèi)者的消費(fèi)力和生產(chǎn)力，和生產(chǎn)時(shí)間一樣，是生產(chǎn)力發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步的重要因素。

編輯本段對(duì)消費(fèi)者剩余的認(rèn)識(shí)

　　消費(fèi)不僅僅局限于商品（包括勞務(wù)），還包括時(shí)間。商品和時(shí)間是消費(fèi)過(guò)程中兩種對(duì)稱的要素，它們是消費(fèi)者效用的共同來(lái)源。也就是說(shuō)，我們?nèi)魪摹吧a(chǎn)”的角度看消費(fèi)，消費(fèi)者是用商品和時(shí)間兩種要素進(jìn)行“生產(chǎn)”得到效用。那么圖1中三角形DP`E并非消費(fèi)者獲得的額外的效用或剩余，而是消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中投入的時(shí)間的價(jià)值。更確切地說(shuō)，梯形DEQ`O表示消費(fèi)者消費(fèi)Q`數(shù)量的商品過(guò)程中所獲得的總效用，其中P`EQ`O為商品的價(jià)值，DP`E 為消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中的“生產(chǎn)”成本即消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值。 　　我們可以類比生產(chǎn)過(guò)程來(lái)說(shuō)明這一觀點(diǎn)。假設(shè)用勞動(dòng)和土地兩種要素生產(chǎn)一種產(chǎn)品，則在圖1中，橫軸表示勞動(dòng)，縱軸表示工資，DD為勞動(dòng)需求線，則梯形DEQ`O為廠商收益即全部要素收入，其中矩形P`EQ`O為勞動(dòng)收入即工資，三角形DEP`為土地的收入即地租。若認(rèn)為土地不創(chuàng)造價(jià)值，則DEP`為土地所有者獲得的剩余收入；若認(rèn)為土地是一種生產(chǎn)要素，則DEP`為土地的要素收入。同樣的道理，若認(rèn)為消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中所花費(fèi)的時(shí)間沒(méi)有價(jià)值，則 DP`E 為消費(fèi)者在消費(fèi)商品中所獲得的效用剩余；若承認(rèn)消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值，則 DP`E 為消費(fèi)者自身在消費(fèi)過(guò)程中產(chǎn)生的效用，而并非消費(fèi)者所獲得的剩余。 　　可見(jiàn)，傳統(tǒng)理論之所以得出消費(fèi)者剩余的結(jié)論，是因?yàn)闆](méi)有考慮到消費(fèi)時(shí)間在消費(fèi)過(guò)程中的作用，或者說(shuō)不承認(rèn)消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值。若承認(rèn)消費(fèi)時(shí)間的作用和價(jià)值，則消費(fèi)者并沒(méi)有得到剩余，所謂剩余，不過(guò)是消費(fèi)時(shí)間的價(jià)值罷了。

編輯本段咀嚼消費(fèi)者剩余

　　繼某種品牌的彩電一再大幅降價(jià)引起震動(dòng)之后，6月上、下旬和七月中旬，九大彩電企業(yè)先后在廣州、南京和香港舉行峰會(huì)。行業(yè)沙龍也好，價(jià)格聯(lián)盟也罷，看來(lái)是賣方應(yīng)對(duì)市場(chǎng)局勢(shì)的背水一戰(zhàn)。不過(guò)，如果停留在對(duì)“行業(yè)自律價(jià)”的協(xié)商串謀，未必就是走出窘境的正道良策。在 6月底的《新視點(diǎn)》中，學(xué)者對(duì)此已作了多方透析。結(jié)合同期短文所載有關(guān)“消費(fèi)者剩余”的闡述，相互參照，反復(fù)咀嚼，又有一些新感受。 　　價(jià)格卡特爾，畢竟是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的歷史陳?ài)E。反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，反行政性壟斷，終將成為改革開放的發(fā)展主流。涉及買賣行為的是廣袤的供求格局。對(duì)付內(nèi)部協(xié)定達(dá)成的壟斷，首先還是會(huì)從它們的內(nèi)部私下突破。比如，彩電零售標(biāo)價(jià)仍然都是 4500元，而以某種優(yōu)惠和折扣，最終有的卻以 3888元成交。在批發(fā)環(huán)節(jié)也可仿此辦理。這樣總有不止一個(gè)的顧客慶幸揀了便宜，用百年前 A．馬歇爾老夫子的語(yǔ)言，就是撈到一份“消費(fèi)者剩余”。只不過(guò)，一旦撈不到這份“消費(fèi)者剩余”的顧客憤憤于“價(jià)格歧視”，“需求彈性”將會(huì)拉大。最終摧垮這種價(jià)格卡特爾又將成為買方的共識(shí)?？吹玫降摹跋M(fèi)者剩余”轉(zhuǎn)化成潛在顧客的預(yù)期收入，卻助長(zhǎng)了群體的徘徊觀望、持幣待購(gòu)。為了爭(zhēng)取顧客，廠商在“產(chǎn)品差異化”上下工夫，多功能、數(shù)字化，以期從新款式上為買方帶來(lái)“消費(fèi)者剩余”。不過(guò)，款式更新過(guò)快，顧客眼花繚亂，持幣待購(gòu)更多。 　　不是以低價(jià)向鄉(xiāng)下擴(kuò)展新用戶，而是以高價(jià)向市里推銷新產(chǎn)品，又碰到擁有幾臺(tái)彩電戶“邊際效益遞減”的困擾?！凹磳q價(jià)”信息的發(fā)布只能激活于一時(shí)，機(jī)關(guān)算盡太聰明，吃虧的不久又轉(zhuǎn)到賣方這一邊。 　　讓我們把視野轉(zhuǎn)到服裝百貨。臨街地?cái)?，時(shí)令夏裝 1套標(biāo)價(jià) 50元。男士駐足，彎腰翻看；女友不顧，嗤之以鼻，于是二人挽手竟去。來(lái)到精品時(shí)裝公司，女友駐足端詳模特，時(shí)令夏裝 1套的標(biāo)價(jià)卻是 500元，于是男士慷慨解囊，以 480元買回。一個(gè)是標(biāo)價(jià) 50元愿出 50元后來(lái)未買，一個(gè)是標(biāo)價(jià) 500元愿出 500元后來(lái)只花 480元成交，似乎是后者多出一份“消費(fèi)者剩余”。轉(zhuǎn)身得知，兩處的貨色并無(wú)差異，僅僅是后者采取了“價(jià)格加圈戰(zhàn)略”而已。退貨不成，佯作鎮(zhèn)定，只好以“一分錢一分貨”自我解嘲，借用 L．J．薩維奇的“最小遺憾標(biāo)準(zhǔn)”，加大對(duì)到手夏裝的心理評(píng)價(jià)，這就是以主觀欲望滿足程度計(jì)算“剩余”正負(fù)的極大彈性范圍。 　　或者認(rèn)為：“用高定價(jià)來(lái)彌補(bǔ)銷售量少的虧損是陷入了一種惡性循環(huán)?！边@對(duì)正常運(yùn)作的市場(chǎng)機(jī)制是真理，而對(duì)遭到扭曲的市場(chǎng)環(huán)境，還有待于觀察與證明。賣方結(jié)盟，買方觀望，既可造成“消費(fèi)者剩余”的預(yù)期；賣方割肉，買方拒吃，又會(huì)丟掉“消費(fèi)者剩余”的享用；賣方愿打，買方愿挨，則將出現(xiàn)“消費(fèi)者剩余”的虛構(gòu)。尤其在請(qǐng)客、送禮、行賄的時(shí)候，購(gòu)買者和消費(fèi)者異位，“消費(fèi)者剩余”往往錯(cuò)估到離奇的地步?？膳碌氖牵瑢?duì)正常運(yùn)作市場(chǎng)原理的搬運(yùn)，助長(zhǎng)了對(duì)扭曲變態(tài)市場(chǎng)可靠程度的輕信。供求雙方的磨合固然是經(jīng)濟(jì)行為，卻需要多方的幫忙不添亂，包括行政干預(yù)、法律制裁和道德基礎(chǔ)的協(xié)同。

編輯本段消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余

　　運(yùn)用消費(fèi)者剩余、生產(chǎn)者剩余和經(jīng)濟(jì)剩余這些概念，我們可以分析政府干預(yù)市場(chǎng)（如規(guī)定價(jià)格上限和價(jià)格下限）的影響。消費(fèi)者剩余衡量的是消費(fèi)者在特定市場(chǎng)上購(gòu)買產(chǎn)品或服務(wù)從中獲得的收益。生產(chǎn)者剩余衡量的是企業(yè)在特定市場(chǎng)上出售產(chǎn)品或服務(wù)從中獲得的收益。市場(chǎng)上的經(jīng)濟(jì)剩余指消費(fèi)者剩余加上生產(chǎn)者剩余之和。正如我們將要看到的，當(dāng)政府規(guī)定價(jià)格上限或價(jià)格下限時(shí)，市場(chǎng)上的經(jīng)濟(jì)剩余就會(huì)減少—換言之，價(jià)格上限和價(jià)格下限減少了消費(fèi)者和企業(yè)在市場(chǎng)上買賣從中獲得的總收益。要理解為什么是這樣，我們需要了解消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余是如何決定的。

編輯本段什么是消費(fèi)者剩余

理論闡述

　　回顧以往的分析，把寬帶市場(chǎng)發(fā)展的問(wèn)題歸結(jié)于“用戶的需求不旺”比較普遍 ，但是針對(duì)這個(gè)詞運(yùn)營(yíng)商難以制定細(xì)致的對(duì)策。 　　根據(jù)IDC中國(guó)最新的調(diào)研，全球的寬帶市場(chǎng)的總體趨勢(shì)是：2005年全球?qū)拵Ы尤胗脩魯?shù)達(dá)到2.06億。從2002年到2005年保持至少50％以上的迅速增長(zhǎng)。中國(guó)寬帶市場(chǎng)呈現(xiàn)增長(zhǎng)，但增長(zhǎng)率正呈現(xiàn)不斷下降的趨勢(shì)，而這趨勢(shì)將會(huì)繼續(xù)延續(xù)，至2010年將低于10％。這些數(shù)據(jù)無(wú)疑值得業(yè)界深思。 　　IDC還就客戶支出現(xiàn)狀對(duì)中國(guó)的主要城市進(jìn)行了調(diào)研，研究顯示：中國(guó)用戶在寬帶接入上的支出沒(méi)有明顯的增長(zhǎng)，而客戶支付意愿是影響寬帶接入增長(zhǎng)的瓶頸因素。 　　IDC中國(guó)電信研究部高級(jí)分析師楊峰還進(jìn)行了更深入的分析：“我們把移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商和固網(wǎng)運(yùn)營(yíng)商做一個(gè)對(duì)比，根據(jù)運(yùn)營(yíng)商上市公司年報(bào)，中國(guó)移動(dòng)與中國(guó)聯(lián)通的增值業(yè)務(wù)收入相加是625億元，中國(guó)電信與中國(guó)網(wǎng)通的寬帶服務(wù)收入（含寬帶接入及相關(guān)應(yīng)用收入）相加僅為356億元，后者存在巨大挖掘潛力。我們以用戶目前應(yīng)用最廣的音頻視頻服務(wù)為例，調(diào)研中超過(guò)75％的用戶不愿意為自己使用的寬帶多媒體服務(wù)付費(fèi)，還有曾經(jīng)付費(fèi)的用戶放棄了付費(fèi)服務(wù)。因此，用戶的付費(fèi)意愿低下是掣肘寬帶市場(chǎng)發(fā)展的重要因素?！?　　為何會(huì)出現(xiàn)支付意愿的“空洞”？因?yàn)楝F(xiàn)有寬帶服務(wù)內(nèi)容不能有力激發(fā)用戶支付意愿。目前，運(yùn)營(yíng)商已逐漸意識(shí)到這個(gè)問(wèn)題，單純依靠接入費(fèi)不能拉動(dòng)市場(chǎng)增長(zhǎng)，寬帶應(yīng)用是最主要方向。而如何打造高質(zhì)量寬帶應(yīng)用還有待探索。IDC提出的更為細(xì)化的制約寬帶市場(chǎng)發(fā)展的原因—用戶支付意愿的低下和將客戶通信需求分成四個(gè)階段的需求模型頗具意義。當(dāng)然，下一步業(yè)界會(huì)更加期待綜合改善中國(guó)寬帶用戶支付意愿的策略建議。 　　所謂消費(fèi)者剩余是指消費(fèi)者消費(fèi)一定數(shù)量的某種商品愿意支付的最高價(jià)格與這些商品的實(shí)際市場(chǎng)價(jià)格之間的差額。馬歇爾從邊際效用價(jià)值論演繹出所謂“消費(fèi)者剩余”的概念。范里安提出了關(guān)于消費(fèi)者剩余的幾種計(jì)算方法。消費(fèi)者剩余是衡量消費(fèi)者福利的重要指標(biāo)，被廣泛地作為一種分析工具來(lái)應(yīng)用。產(chǎn)業(yè)的社會(huì)福利等于消費(fèi)者剩余加上生產(chǎn)者剩余之和，或者等于總消費(fèi)效用與生產(chǎn)成本之差。1977年a.k.迪克西特和斯蒂格利茨將內(nèi)在規(guī)模經(jīng)濟(jì)引進(jìn)一般均衡模型，推出了市場(chǎng)考慮最適度邊際利潤(rùn)而社會(huì)考慮消費(fèi)者剩余的結(jié)論。一般認(rèn)為，消費(fèi)者剩余最大的條件是邊際效用等于邊際支出。

消費(fèi)者的地位

　　1.消費(fèi)是一切生產(chǎn)的唯一目的。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，生產(chǎn)、分配、交換、消費(fèi)共同構(gòu)成完整的社會(huì)生產(chǎn)過(guò)程。生產(chǎn)的目的是消費(fèi)，消費(fèi)是人類社會(huì)延續(xù)和發(fā)展的必要條件。法國(guó)重農(nóng)學(xué)派布阿吉貝爾認(rèn)為：“所謂富裕，不是別的，只是一種大量的消費(fèi)，也就是說(shuō)一種極大的財(cái)富?！彼姑苷f(shuō)：消費(fèi)是一切生產(chǎn)的唯一目的，而生產(chǎn)者的利益，只在能促進(jìn)消費(fèi)者的利益時(shí)，才應(yīng)當(dāng)加以注意。這一原則是完全自明的，簡(jiǎn)直用不著證明。但在重商主義下，消費(fèi)者的利益幾乎都是為著生產(chǎn)者的利益而被犧牲了；這種主義似乎不把消費(fèi)看作一切工商業(yè)的終極目的，而把生產(chǎn)看作工商業(yè)的終極目的。薩伊也認(rèn)為：“所有產(chǎn)品遲早總是拿來(lái)消費(fèi)。其實(shí)，生產(chǎn)它們完全是為消費(fèi)?！?　　馬歇爾指出：“一切需要的最終調(diào)節(jié)者是消費(fèi)暫的需要”。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，供給導(dǎo)向型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)化為需求導(dǎo)向，而需求導(dǎo)向，首先是消費(fèi)需求。 　　2.增加消費(fèi)者剩余是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)。社會(huì)經(jīng)濟(jì)行為主體分為生產(chǎn)者和消費(fèi)者兩類。消費(fèi)者在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的地位是由現(xiàn)代社會(huì)分工體系引發(fā)并決定的。消費(fèi)者權(quán)益是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求和必然產(chǎn)物。豪斯曼（jerry. a. hausman）認(rèn)為，社會(huì)利益主要由消費(fèi)者利益決定。從經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上來(lái)說(shuō)，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益集中體現(xiàn)在增加消費(fèi)者剩余方面。滿足廣大消費(fèi)者的需要，增進(jìn)他們的經(jīng)濟(jì)福利，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的根本要求。歐盟《羅馬條約》假定消費(fèi)者是條約所要實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的最終受益者。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是消費(fèi)者主權(quán)的經(jīng)濟(jì)。這是因?yàn)椋菏袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)是人們的物質(zhì)文化需要不斷得到滿足的經(jīng)濟(jì)；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是消費(fèi)需求導(dǎo)向型經(jīng)濟(jì)；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是等價(jià)交換、平等競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)濟(jì)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，消費(fèi)者具有更大的發(fā)言權(quán)和影響力。

保險(xiǎn)精算師考試

考試時(shí)間

4月11日 9:00-12:00 01數(shù)學(xué)基礎(chǔ)Ⅰ

14:00-16:00 03復(fù)利數(shù)學(xué)

4月12日 9:00-12:00 09綜合經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)

14:00-17:00 02數(shù)學(xué)基礎(chǔ)Ⅱ

4月13日 9:00-12:00 06生命表基礎(chǔ)

14：00-16：00 05風(fēng)險(xiǎn)理論

4月14日 9:00-12:00 07壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)

14：00-17：00 08非壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)與實(shí)務(wù)

4月15日 8:30-12:30 04壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)

14：00-17：00 012保險(xiǎn)法及相關(guān)法規(guī)

4月16日 8:30-12:30 011保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理

考試類容

2009年度春季中國(guó)精算師資格考試-考試指南

第I部分中國(guó)精算師資格考試

準(zhǔn)精算師部分 科目01～09

01數(shù)學(xué)基礎(chǔ)Ⅰ

考試時(shí)間：3小時(shí)

考試形式：客觀判斷題

考試內(nèi)容和要求：

考生應(yīng)掌握微積分、線性代數(shù)和運(yùn)籌學(xué)的基本概念和主要內(nèi)容。

A. 微積分（分?jǐn)?shù)比例約為60％）

1. 函數(shù)、極限、連續(xù)

2. 一元函數(shù)微積分

3. 多元函數(shù)微積分

4. 級(jí)數(shù)

5. 常微分方程

B. 線性代數(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為30％）

1. 行列式

2. 矩陣

3. 線性方程組

4. 向量空間

5. 特征值和特征向量

6. 二次型

C. 運(yùn)籌學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為10％）

1. 線性規(guī)劃

2. 整數(shù)規(guī)劃

3. 動(dòng)態(tài)規(guī)劃

參考書目：

1. 《高等數(shù)學(xué)講義》（第二篇數(shù)學(xué)分析）樊映川編著高等教育出版社（本書可網(wǎng)上購(gòu)買）或其他包含內(nèi)容A的高等數(shù)學(xué)教材

2. 《線性代數(shù)》胡顯佑四川人民出版社（本書可網(wǎng)上購(gòu)買）或其他包含內(nèi)容B的線性代數(shù)教材

3. 《運(yùn)籌學(xué)》（修訂版） 1990年《運(yùn)籌學(xué)》教材編寫組清華大學(xué)出版社（本書可網(wǎng)上購(gòu)買）或其他包含內(nèi)容C的運(yùn)籌學(xué)教材

02數(shù)學(xué)基礎(chǔ)Ⅱ

考試時(shí)間：3小時(shí)

考試形式：客觀判斷題

考試內(nèi)容和要求：

A. 概率論（分?jǐn)?shù)比例約為50％）

1. 概率的計(jì)算、條件概率、全概公式和貝葉斯公式

2. 隨機(jī)變量的數(shù)字特征，特征函數(shù)；

3. 聯(lián)合分布律、邊際分布函數(shù)及邊際概率密度的計(jì)算

4. 大數(shù)定律及其應(yīng)用

5. 條件期望和條件方差

6. 混合型隨機(jī)變量的分布函數(shù)、期望和方差等

B. 數(shù)理統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為35％）

1. 統(tǒng)計(jì)量及其分布

2. 參數(shù)估計(jì)

3. 假設(shè)檢驗(yàn)

4. 方差分析

5. 列聯(lián)分析

C. 應(yīng)用統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為15％）

1. 回歸分析

2. 時(shí)間序列分析(移動(dòng)平滑，指數(shù)平滑法及ARIMA模型)

參考書目：

1、《概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)》茆詩(shī)松，周紀(jì)薌編著，中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社 1996年7月第1版。

2、《統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)——方法與應(yīng)用》，易丹輝編著，中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社，2001年4月第一版。

除以上參考書外，也可參看其他同等水平的參考書。

03復(fù)利數(shù)學(xué)

考試時(shí)間：2小時(shí)

考試形式：客觀判斷題

考試內(nèi)容和要求：

1. 利息的基本概念（分?jǐn)?shù)比例：8%-15%）

2. 年金（分?jǐn)?shù)比例：20%-25%）

3. 收益率（分?jǐn)?shù)比例：15%-25%）

4. 債務(wù)償還（分?jǐn)?shù)比例：15%-25%）

5. 債券與其他證券（分?jǐn)?shù)比例：20-25%）

6. 利息理論的應(yīng)用與金融分析（分?jǐn)?shù)比例：6%-15%）

7. 利率風(fēng)險(xiǎn)的估量：久期、凸性及其在債券價(jià)值分析中的應(yīng)用（分?jǐn)?shù)比例：3%-5%）

參考書目：

《利息理論》（中國(guó)精算師資格考試用書）主編劉占國(guó)，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版第1～5章、第6章第6.1節(jié)

04壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)

考試時(shí)間：4小時(shí)

考試形式：客觀判斷題

考試內(nèi)容和要求：

考生應(yīng)掌握生命表、純保費(fèi)（躉繳、均衡）、責(zé)任準(zhǔn)備金（均衡、修正）、總保費(fèi)、多元生命函數(shù)、多元風(fēng)險(xiǎn)模型等主要內(nèi)容。能夠熟練運(yùn)用精算現(xiàn)值的概念以及平衡原理計(jì)算純保費(fèi)、年金和責(zé)任準(zhǔn)備金。理解純保費(fèi)與總保費(fèi)的影響因素的差別。對(duì)于多元生命函數(shù)和多元風(fēng)險(xiǎn)模型，能夠熟練運(yùn)用精算現(xiàn)值的概念以及平衡原理計(jì)算純保費(fèi)和年金。初步了解養(yǎng)老金計(jì)劃的精算方法。

A. 生存分布和生命表（分?jǐn)?shù)比例約為10％）

1. 各種生存分布及其特征，例如：密度函數(shù)、死亡力、剩余壽命變量和的矩

2. 生命表的結(jié)構(gòu)及其度量指標(biāo)，如，，

3. 關(guān)于分?jǐn)?shù)年齡的假設(shè)

B. 躉繳純保費(fèi)（分?jǐn)?shù)比例約為10％）

1. 精算現(xiàn)值

2. 離散型與連續(xù)型的各種壽險(xiǎn)模型及其純保費(fèi)的計(jì)算

3. 現(xiàn)值變量的方差

4. 在死亡均勻假設(shè)下離散型與連續(xù)型純保費(fèi)的關(guān)系

C. 生存年金（分?jǐn)?shù)比例約為10％）

1. 離散型與連續(xù)型的各種生存年金模型及其純保費(fèi)的計(jì)算

2. 現(xiàn)值隨機(jī)變量的方差

3. 特殊的兩種生存年金

a. 完全期末年金

b. 比例期初年金

4. 壽險(xiǎn)與生存年金純保費(fèi)的遞推關(guān)系

5. 壽險(xiǎn)純保費(fèi)與生存年金純保費(fèi)的關(guān)系

D. 均衡純保費(fèi)（分?jǐn)?shù)比例約為15％）

1. 平衡原理

2. 各種壽險(xiǎn)模型（完全離散、完全連續(xù)、半連續(xù)、每年繳次）的年繳純保費(fèi)

3. 虧損變量的方差

4. 特殊的兩種壽險(xiǎn)模型

a. 保費(fèi)可部分返還的壽險(xiǎn)（對(duì)應(yīng)的純保費(fèi)稱為比例保費(fèi)）

b. 累積增額受益的壽險(xiǎn)

E. 均衡純保費(fèi)的責(zé)任準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為20％）

1. 平衡原理與責(zé)任準(zhǔn)備金的出現(xiàn)

2. 各種壽險(xiǎn)模型（完全離散、完全連續(xù)、半連續(xù)、每年繳次）的責(zé)任準(zhǔn)備金

3. 虧損變量的方差

4. 責(zé)任準(zhǔn)備金通常的四種計(jì)算方法

5. 比例責(zé)任準(zhǔn)備金

6. 責(zé)任準(zhǔn)備金的一種分解（或計(jì)算）方式：虧損按各保單年度分?jǐn)?/p>

F. 總保費(fèi)與修正準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為10％）

1. 包括費(fèi)用的保險(xiǎn)模型

2. 廣義的平衡原理與總保費(fèi)的計(jì)算

3. 總保費(fèi)準(zhǔn)備金

4. 各種修正準(zhǔn)備金

G. 多元生命函數(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為10％）

1. 連生狀況和最后生存狀況

2. 連續(xù)型和離散型未來(lái)存在時(shí)間變量的分布

3. 非獨(dú)立的壽命模型

4. 躉繳純保費(fèi)與年金的精算現(xiàn)值

5. 考慮死亡順序的躉繳純保費(fèi)

6. 特殊假設(shè)下躉繳純保費(fèi)的計(jì)算

H. 多元風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為10％）

1. 存在時(shí)間與終止原因的聯(lián)合分布與邊際分布

2. 躉繳純保費(fèi)

3. 伴隨單風(fēng)險(xiǎn)表和多元風(fēng)險(xiǎn)表的構(gòu)造

I. 養(yǎng)老金計(jì)劃（分?jǐn)?shù)比例約為5％）

1. 養(yǎng)老金計(jì)劃的基本概念與函數(shù)

2. 捐納金的精算現(xiàn)值

3. 年老退休給付的精算現(xiàn)值

參考書目：

1．《壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)》（中國(guó)精算師資格考試用書）修訂版主編盧仿先張琳原書主編盧仿先曾慶五，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年12月第1版（主要參考書）。

2．李勇權(quán)，《壽險(xiǎn)精算》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年10月。

05風(fēng)險(xiǎn)理論

考試時(shí)間: 2小時(shí)

考試形式: 客觀判斷題

考試內(nèi)容和要求：

考生應(yīng)深入理解與掌握基本的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)模型：短期個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)模型、短期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型、長(zhǎng)期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型，以及這些模型的相關(guān)性質(zhì)；掌握效用函數(shù)與期望效用原理，以及期望效用原理在保險(xiǎn)定價(jià)中的應(yīng)用；掌握隨機(jī)模擬的基本方法。同時(shí)還要求考生對(duì)損失分布擬合的一般統(tǒng)計(jì)方法有所了解。

A. 保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)模型：（分?jǐn)?shù)比例約為70%）

1. 短期個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為20%）：?jiǎn)蝹€(gè)保單的理賠分布，獨(dú)立和分布的計(jì)算，矩母函數(shù)，中心極限定理的應(yīng)用。

2. 短期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為30%）：理賠次數(shù)和理賠額的分布，理賠總量模型，復(fù)合泊松分布及其性質(zhì)，聚合理賠量的近似模型。

3. 長(zhǎng)期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為20%）：連續(xù)時(shí)間與離散時(shí)間的盈余過(guò)程與破產(chǎn)概率，總理賠過(guò)程，破產(chǎn)概率，最大損失過(guò)程，調(diào)節(jié)系數(shù)，再保險(xiǎn)和分紅保險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)模型及其性質(zhì)。

B. 效用理論及其在保險(xiǎn)中的應(yīng)用：（分?jǐn)?shù)比例約為20%）

效用與期望效用原理，效用函數(shù)與風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度，效用原理與保險(xiǎn)定價(jià)，最優(yōu)保險(xiǎn)，效用原理的應(yīng)用。

C. 隨機(jī)模擬的基本方法：（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

均勻分布隨機(jī)數(shù)與偽隨機(jī)數(shù)，隨機(jī)數(shù)的產(chǎn)生方法，離散隨機(jī)變量與連續(xù)隨機(jī)變量的模擬，隨機(jī)模擬的應(yīng)用。

參考書目：

《風(fēng)險(xiǎn)理論》（中國(guó)精算師資格考試用書）修訂版主編吳嵐王燕，原書主編謝志剛，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版：第四章至第八章

06生命表基礎(chǔ)

考試時(shí)間：3小時(shí)

考試形式：客觀判斷題

預(yù)備知識(shí)：微積分、概率統(tǒng)計(jì)、線性代數(shù)、保險(xiǎn)學(xué)原理、人身保險(xiǎn)、數(shù)值分析等

考試內(nèi)容和要求：

A. 生存模型及其估計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為40％）

這部分要求考生掌握生存模型的性質(zhì)、特征以及由樣本數(shù)據(jù)估計(jì)生存模型的各種統(tǒng)計(jì)方法，如傳統(tǒng)的精算方法、矩估計(jì)方法、極大似然估計(jì)方法等，并掌握大樣本數(shù)據(jù)下年齡的處理及暴露數(shù)的計(jì)算。其主要內(nèi)容包括：

1. 生存模型的概念及生存模型數(shù)學(xué)

2. 生命表

3. 完整樣本數(shù)據(jù)情況下表格生存模型的估計(jì)

4. 非完整樣本數(shù)據(jù)情況下表格生存模型的估計(jì)

5. 參數(shù)生存模型的估計(jì)

6. 大樣本數(shù)據(jù)下年齡的處理及暴露數(shù)的計(jì)算

B. 人口統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為25％）

這部分要求考生掌握死亡或生育的各種測(cè)度指標(biāo)的概念及計(jì)算方法；掌握三個(gè)人口統(tǒng)計(jì)模型：靜止人口模型、穩(wěn)定人口模型和擬穩(wěn)定人口模型的特征及相關(guān)計(jì)算；掌握利用插值模型、幾何模型和Logistic模型對(duì)人口數(shù)據(jù)估計(jì)的方法，掌握人口規(guī)劃的方法及相關(guān)計(jì)算，掌握人口統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)在生命表編制、社會(huì)保障中的應(yīng)用。其主要內(nèi)容包括：

1. 死亡和生育測(cè)度

2. 人口模型

3. 人口規(guī)劃及人口普查應(yīng)用

C. 修勻法（分?jǐn)?shù)比例約為35％）

這部分要求考生掌握表格數(shù)據(jù)修勻、參數(shù)修勻的各種方法。對(duì)于表格數(shù)據(jù)修勻，要求考生掌握移動(dòng)加權(quán)平均修勻法、Whittaker修勻、Bayes修勻的概念及相關(guān)計(jì)算，掌握二維Whittaker修勻的方法及相關(guān)計(jì)算；對(duì)于參數(shù)修勻，要求考生掌握對(duì)于三種含參數(shù)的人口模型（Gompertz、 Makeham、 Weibull）估計(jì)的方法；掌握分段參數(shù)修勻、光滑連接修勻的方法及相關(guān)計(jì)算。其主要內(nèi)容包括：

1. 表格數(shù)據(jù)修勻

2. 參數(shù)修勻

參考書目：

《生命表基礎(chǔ)》（中國(guó)精算師資格考試用書）修訂版主編李曉林孫佳美原主編周江雄劉建華黎穎芳，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版。

07壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)

考試時(shí)間：3小時(shí)

考試形式：客觀判斷題和主觀問(wèn)答題

考試內(nèi)容和要求：

A．壽險(xiǎn)基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例：15%～25%）

1．人壽保險(xiǎn)的主要類型

考生應(yīng)掌握壽險(xiǎn)的主要類型，即普通型人壽保險(xiǎn)和新型人壽保險(xiǎn)。普通型人壽保險(xiǎn)有：定期壽險(xiǎn)；終身壽險(xiǎn)；兩全保險(xiǎn)；年金保險(xiǎn)。新型人壽保險(xiǎn)需要掌握的有：分紅保險(xiǎn)；投資連結(jié)保險(xiǎn)；萬(wàn)能保險(xiǎn)。

2．保單現(xiàn)金價(jià)值與紅利

保單現(xiàn)金價(jià)值；保單選擇權(quán)；資產(chǎn)份額；保單紅利

3．特殊年金與保險(xiǎn)

特殊形式的年金；家庭收入保險(xiǎn)；退休收入保單；變額保險(xiǎn)產(chǎn)品；可變計(jì)劃產(chǎn)品；個(gè)人壽險(xiǎn)中的殘疾給付。

B．定價(jià)（分?jǐn)?shù)比例：15%～30%）

1．壽險(xiǎn)定價(jià)概述

定價(jià)的基本概念；壽險(xiǎn)定價(jià)的主要方法；定價(jià)的各種假設(shè)

2．資產(chǎn)份額定價(jià)法

資產(chǎn)份額定價(jià)的過(guò)程；資產(chǎn)份額法的基本公式；各種因素對(duì)現(xiàn)金流的影響；保費(fèi)的調(diào)整保費(fèi)

3．資產(chǎn)份額法的進(jìn)一步分析

資產(chǎn)份額法的改良；利潤(rùn)變動(dòng)；資產(chǎn)份額法的其他應(yīng)用。

C．評(píng)估及償付能力監(jiān)管（分?jǐn)?shù)比例：25 %～35%）

1．準(zhǔn)備金

不同視角下的準(zhǔn)備金；法定責(zé)任準(zhǔn)備金的評(píng)估方法；評(píng)估基礎(chǔ)的選擇；準(zhǔn)備金方法在實(shí)務(wù)中的應(yīng)用。

2．負(fù)債評(píng)估

利率敏感型壽險(xiǎn)的評(píng)估；年金評(píng)估；變額保險(xiǎn)的評(píng)估及評(píng)估的進(jìn)一步應(yīng)用

3．壽險(xiǎn)公司內(nèi)涵價(jià)值

內(nèi)含價(jià)值的定義；內(nèi)含價(jià)值計(jì)算方法；內(nèi)含價(jià)值的具體應(yīng)用以及評(píng)價(jià)；具體的計(jì)算方法

4．償付能力監(jiān)管

償付能力監(jiān)管概述；歐盟及北美償付能力監(jiān)管實(shí)踐及其進(jìn)展；償付能力監(jiān)管中的資產(chǎn)評(píng)估；償付能力管理的措施；我國(guó)償付能力監(jiān)管的實(shí)踐和發(fā)展方向

D．養(yǎng)老金（分?jǐn)?shù)比例：10%～20%）

1．養(yǎng)老金概述

養(yǎng)老金計(jì)劃的基本概念；精算成本因素；給付分配的精算成本法；成本分配的精算成本法。

2．養(yǎng)老金數(shù)理及實(shí)例

遞增成本的個(gè)體成本法；均衡成本的個(gè)體成本法；聚合成本法。

E．中國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)精算規(guī)定及示例（分?jǐn)?shù)比例：5 %～15%）

有關(guān)保費(fèi)計(jì)算的精算規(guī)定及示例；有關(guān)保單年度末保單價(jià)值準(zhǔn)備金和保單現(xiàn)金價(jià)值的精算規(guī)定及示例；關(guān)于法定責(zé)任準(zhǔn)備金的精算規(guī)定及示例

參考書目：

《壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)》（中國(guó)精算師資格考試用書） 主編李秀芳，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版（包括附錄和附表，其內(nèi)容以保監(jiān)會(huì)最新公布為準(zhǔn)）

08非壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)與實(shí)務(wù)

考試時(shí)間：3小時(shí)

考試形式：客觀判斷題、計(jì)算題、簡(jiǎn)答題及綜合解答題。

考試內(nèi)容和要求：

要求考生掌握非壽險(xiǎn)精算和再保險(xiǎn)的一般原理，主要內(nèi)容包括：費(fèi)率厘定方法、經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率、責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估方法、再保險(xiǎn)合約定價(jià)、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估。具體包括如下幾部分：

A. 費(fèi)率厘定（分?jǐn)?shù)比例：15%~25%）

1. 費(fèi)率厘定中的費(fèi)用、利潤(rùn)等因素；

2. 純保費(fèi)法和損失率法（又稱賠付率法）；

3. 均衡已賺保費(fèi)的計(jì)算；

4. 終極損失的預(yù)測(cè)；

5. 費(fèi)率結(jié)構(gòu)，費(fèi)率的整體水平變動(dòng)量，基礎(chǔ)費(fèi)率，級(jí)別相對(duì)數(shù)，當(dāng)前費(fèi)率，指示費(fèi)率。

B. 經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率（分?jǐn)?shù)比例：15%~25%）

1. 完全信度與部分信度，信度因子；

2. 貝葉斯保費(fèi)；

3. 信度保費(fèi)；

4. Buhlmann模型與Buhlmann-Straub信度模型，參數(shù)的統(tǒng)計(jì)估計(jì)方法；

5. NCD系統(tǒng)：系統(tǒng)構(gòu)成，穩(wěn)定分布，轉(zhuǎn)移概率。

C. 準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例：25%~35%）

1. 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估；

2. 未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估，包括：

鏈梯法、案均法、準(zhǔn)備金進(jìn)展法、BF方法；

3. 理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金評(píng)估；

4. 未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估結(jié)果的合理性檢驗(yàn)。

D. 再保險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)比例: 25%~35%）

1. 合約再保險(xiǎn)的類型；

2. 再保險(xiǎn)合同的主要條款；

3. 再保險(xiǎn)合約的定價(jià)：比例再保險(xiǎn)、險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)、事故超賠再保險(xiǎn)、巨災(zāi)再保險(xiǎn)；

4. 再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估。

參考書目：

1．吳小平主編：《非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估實(shí)務(wù)指南》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2005。

2．楊靜平編著：《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》，北京大學(xué)出版社， 2006。

3．高洪忠編著：《再保險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)》，北京大學(xué)出版社， 2008.2。

各個(gè)考試部分指定的參考書目及章節(jié)：

（一）費(fèi)率厘定：考試內(nèi)容以《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》（楊靜平）第六章和第十章為主；

（二）經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率：考試內(nèi)容為《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》（楊靜平）第七章、第八章和第九章；

（三）準(zhǔn)備金：《非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估實(shí)務(wù)指南》前七章；

（四）再保險(xiǎn)：《再保險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)》（高洪忠）前七章和第九章。

推薦閱讀材料：

孟生旺，劉樂(lè)平編著，《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》，中國(guó)人民大學(xué)出版社，2007.8。

高洪忠編著，《非壽險(xiǎn)精算原理》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2008.10

09綜合經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)

考試時(shí)間：3小時(shí)

考試形式：客觀判斷題、計(jì)算題、簡(jiǎn)答題、論述題

考試內(nèi)容和要求：

本課程包含以下三方面的內(nèi)容：

一、 經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例：40%）。

經(jīng)濟(jì)學(xué)部分包括微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)兩個(gè)部分：（1）微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例：25%）

學(xué)習(xí)內(nèi)容：

1）供給和需求理論，市場(chǎng)均衡價(jià)格理論

2）消費(fèi)者行為理論

3）生產(chǎn)者（廠商）行為理論

4）市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論：完全競(jìng)爭(zhēng)、完全壟斷、壟斷競(jìng)爭(zhēng)和寡頭壟斷

5）要素價(jià)格和收入分配理論；

6）一般均衡理論

7）市場(chǎng)失靈與政府的作用理論?？荚囈螅嚎忌谡莆瘴⒂^經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，能夠通過(guò)建立模型的方法了解經(jīng)濟(jì)事件的結(jié)構(gòu)并對(duì)基本的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析；增加對(duì)市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)決策行為的理解。

（2）宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例：15%）

學(xué)習(xí)內(nèi)容：

1）國(guó)民收入的核算、循環(huán)和決定；

2）凱恩斯的均衡模型；

3）財(cái)政政策與貨幣政策；

4）開放的宏觀經(jīng)濟(jì)模型；

5）宏觀經(jīng)濟(jì)的行為基礎(chǔ)；

6）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)周期理論；

7）通貨膨脹和失業(yè)。

考試要求：

考生應(yīng)掌握宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，熟悉重要的經(jīng)濟(jì)模型、假設(shè)和政策，了解它們與經(jīng)濟(jì)周期和商業(yè)周期的相互關(guān)系。

二、金融學(xué)（分?jǐn)?shù)比例：40%）金融學(xué)部分包括金融理論和金融實(shí)務(wù)中的基本概念和主要應(yīng)用。學(xué)習(xí)內(nèi)容：

1）貨幣理論：

貨幣的基本定義

貨幣的職能

貨幣制度

2）利率與風(fēng)險(xiǎn)收益

利息與利率

利率的作用

風(fēng)險(xiǎn)與收益

3）國(guó)際收支與匯率理論

國(guó)際收支平衡表

國(guó)際收支基本理論

匯率基本理論

4）金融市場(chǎng)的主要內(nèi)容

金融市場(chǎng)概述

貨幣市場(chǎng)

資本市場(chǎng)

現(xiàn)代金融市場(chǎng)理論

國(guó)際金融市場(chǎng)

5）金融機(jī)構(gòu)的主要內(nèi)容

金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)述

商業(yè)銀行中央銀行投資銀行

保險(xiǎn)公司

投資基金

其他金融機(jī)構(gòu)

6）金融工具

金融資產(chǎn)定價(jià)的基本原理

政府債券

企業(yè)證券

衍生產(chǎn)品

7）貨幣供求理論

貨幣需求理論和分析

貨幣供給理論和分析

貨幣供求的均衡分析

8）金融調(diào)節(jié)政策和手段

貨幣政策調(diào)控理論

金融監(jiān)管

考試要求：

考生應(yīng)掌握金融理論和金融實(shí)務(wù)中的基本概念和主要內(nèi)容。掌握貨幣、風(fēng)險(xiǎn)與收益和金融資產(chǎn)定價(jià)的基本概念和原理，熟悉主要的金融工具的定義與特點(diǎn)，以及金融市場(chǎng)和機(jī)構(gòu)的組織形態(tài)和基本性能，了解基本的金融調(diào)節(jié)政策。三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例：20%）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)包括公司（特別是金融機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本內(nèi)容：

學(xué)習(xí)內(nèi)容

1）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本理論

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的概念

會(huì)計(jì)原則

會(huì)計(jì)循環(huán)

2）財(cái)務(wù)報(bào)告制度

資產(chǎn)負(fù)債表

利潤(rùn)表

現(xiàn)金流量表

3）資產(chǎn)

現(xiàn)金 存貨 投資 固定資產(chǎn)其他資產(chǎn)

4）負(fù)債

負(fù)債的基本概念和內(nèi)容

稅的分析

租賃

5）所有者權(quán)益

性質(zhì)

構(gòu)成

公司治理結(jié)構(gòu)與所有者權(quán)益

6）特殊業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理

外幣業(yè)務(wù)衍生工具

7）合并會(huì)計(jì)報(bào)表

8）財(cái)務(wù)報(bào)告中的信息披露

9）財(cái)務(wù)報(bào)告分析

考試要求

考生應(yīng)掌握公司（特別是金融機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本理論和財(cái)務(wù)報(bào)告制度的主要內(nèi)容，熟悉資產(chǎn)和負(fù)債以及所有者權(quán)益的主要內(nèi)容和基本的會(huì)計(jì)處理方法，了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)特殊業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理，以及合并會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告中的信息披露和財(cái)務(wù)報(bào)告分析的內(nèi)容。

參考書目

1. 《微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》《宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》蔡繼明主編，人民出版社2002年版。

2. 《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》，高鴻業(yè)主編，中國(guó)人民大學(xué)

3. 《貨幣銀行學(xué)》易綱吳有昌著上海人民出版社 1999年9月第一版

4. 《國(guó)際金融》 馬君潞 陳平 范小云 科學(xué)出版社 2005年9月（可通過(guò)網(wǎng)上書店購(gòu)買，科學(xué)出版社也可以直接訂購(gòu)）。5. 《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)》陳信元主編姚婕陸正飛副主編高等教育出版社 2003年7月第一版

保險(xiǎn)精算師什么時(shí)候考試？都需要考哪些內(nèi)容，謝謝

　　準(zhǔn)精算師部分 科目01～09

　　01數(shù)學(xué)基礎(chǔ)Ⅰ

　　考試時(shí)間：3小時(shí)

　　考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）

　　考試內(nèi)容和要求：

　　考生應(yīng)掌握微積分、線性代數(shù)和運(yùn)籌學(xué)的基本概念和主要內(nèi)容。

　　A. 微積分（分?jǐn)?shù)比例約為60％）

　　1. 函數(shù)、極限、連續(xù)

　　2. 一元函數(shù)微積分

　　3. 多元函數(shù)微積分

　　4. 級(jí)數(shù)

　　5. 常微分方程

　　B. 線性代數(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為30％）

　　1. 行列式

　　2. 矩陣

　　3. 線性方程組

　　4. 向量空間

　　5. 特征值和特征向量

　　6. 二次型

　　C. 運(yùn)籌學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為10％）

　　1. 線性規(guī)劃

　　2. 整數(shù)規(guī)劃

　　3. 動(dòng)態(tài)規(guī)劃 1

　　參考書目：

　　1. 《高等數(shù)學(xué)講義》（第二篇 數(shù)學(xué)分析） 樊映川編著 高等教育出版社

　　2. 《線性代數(shù)》 胡顯佑 四川人民出版社

　　3. 《運(yùn)籌學(xué)》（第三版）第1～5章 2005年 《運(yùn)籌學(xué)》教材編寫組 清華大學(xué)出版社

　　考生也可自行選擇參考其他同等水平的參考書。

　　02數(shù)學(xué)基礎(chǔ)Ⅱ

　　考試時(shí)間：3小時(shí)

　　考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）

　　考試內(nèi)容和要求：

　　A. 概率論（分?jǐn)?shù)比例約為50%）

　　1. 概率的計(jì)算、條件概率、全概公式和貝葉斯公式

　　2. 隨機(jī)變量的數(shù)字特征，特征函數(shù)；

　　3. 聯(lián)合分布律、邊際分布函數(shù)及邊際概率密度的計(jì)算

　　4. 大數(shù)定律及其應(yīng)用

　　5. 條件期望和條件方差

　　6. 混合型隨機(jī)變量的分布函數(shù)、期望和方差等

　　B. 數(shù)理統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為35%）

　　1. 統(tǒng)計(jì)量及其分布

　　2. 參數(shù)估計(jì)

　　3. 假設(shè)檢驗(yàn)

　　4. 方差分析

　　5. 列聯(lián)分析

　　C. 應(yīng)用統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　1. 回歸分析

　　2. 時(shí)間序列分析(移動(dòng)平滑，指數(shù)平滑法及ARIMA模型)

　　參考書目：

　　1．《概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)》 茆詩(shī)松，周紀(jì)薌編著，中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社 1996年7月第1版。

　　2．《統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)——方法與應(yīng)用》（第4，6，8章），易丹輝編著，中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社，2001年4月第一版。

　　考生也可參看其他同等水平的參考書。

　　03復(fù)利數(shù)學(xué)

　　考試時(shí)間：2小時(shí)

　　考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）

　　考試內(nèi)容和要求：

　　考生應(yīng)掌握利息的基本概念（利息的度量、利息問(wèn)題的求解）、年金（年金的一般和標(biāo)準(zhǔn)類型）、收益率（收益率的含義和計(jì)算）、債務(wù)償還（分期償還計(jì)劃和償債基金）、債券與其他證券、利息理論的應(yīng)用。理解考試內(nèi)容涉及到的概念和計(jì)算公式以及公式的應(yīng)用。

　　A. 利息的基本概念（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　1. 利息的度量，包括：名義利率與實(shí)際利率、單利與復(fù)利、名義貼現(xiàn)率與實(shí)際貼現(xiàn)率、利息強(qiáng)度。

　　2. 利息問(wèn)題的求解，包括：價(jià)值方程、投資期的確定、未知時(shí)間問(wèn)題、未知利率問(wèn)題。

　　B. 年金（分?jǐn)?shù)比例約為20%）

　　1. 年金的標(biāo)準(zhǔn)型，包括：期初付年金與期末付年金、任意時(shí)刻年金、永續(xù)年金以及年金的非標(biāo)準(zhǔn)期、未知時(shí)間、未知利率等問(wèn)題的求解。

　　2. 年金的一般型，包括：利率變動(dòng)的年金、付款頻率與計(jì)息頻率不同的年金、連續(xù)年金、基本變化年金、一般變化年金和連續(xù)變化年金。

　　C. 收益率（分?jǐn)?shù)比例約為20%）

　　1. 收益率，包括：現(xiàn)金流分析、收益率的含義、再投資收益率的計(jì)算。

　　2. 收益率的應(yīng)用，包括：基金收益率、時(shí)間加權(quán)收益率、投資組合法與投資年法、資本預(yù)算與收益率曲線。

　　D. 債務(wù)償還（分?jǐn)?shù)比例約為20%）

　　1. 分期償還計(jì)劃，包括：貸款余額的計(jì)算、償還頻率與計(jì)息頻率相同和不相同時(shí)的分期償還表、變動(dòng)償還系列、連續(xù)償還的分期償還表。

　　2. 償債基金，包括：償債基金表、償還頻率與計(jì)息頻率不同時(shí)的償債基金法、變動(dòng)償還系列。

　　E. 債券與其他證券（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　1. 債券，包括：債券價(jià)格、債券的折價(jià)與溢價(jià)、票息支付周期內(nèi)債券的定價(jià)、債券收益率的確定。

　　2. 其他類型的證券，包括：可贖回債券、系列債券、其他證券。

　　F. 利息理論的應(yīng)用（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　利息理論的應(yīng)用，包括：誠(chéng)實(shí)信貸、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、APR的近似方法、折舊方法、投資成本。

　　參考書目：

　　《利息理論》（中國(guó)精算師資格考試用書） 主編 劉占國(guó)，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版 第1～5章、第6章第6.1節(jié)

　　04壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)

　　考試時(shí)間：4小時(shí)

　　考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）

　　考試內(nèi)容和要求：

　　考生應(yīng)掌握生命表、純保費(fèi)（躉繳、均衡）、責(zé)任準(zhǔn)備金（均衡、修正）、總保費(fèi)、多元生命函數(shù)、多元風(fēng)險(xiǎn)模型等主要內(nèi)容。能夠熟練運(yùn)用精算現(xiàn)值的概念以及平衡原理計(jì)算純保費(fèi)、年金和責(zé)任準(zhǔn)備金。理解純保費(fèi)與總保費(fèi)的影響因素的差別。對(duì)于多元生命函數(shù)和多元風(fēng)險(xiǎn)模型，能夠熟練運(yùn)用精算現(xiàn)值的概念以及平衡原理計(jì)算純保費(fèi)和年金。初步了解養(yǎng)老金計(jì)劃的精算方法。

　　A. 生存分布和生命表（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　1. 各種生存分布及其特征，例如：密度函數(shù)、死亡力、剩余壽命變量和的矩 ()Tx()Kx

　　2. 生命表的結(jié)構(gòu)及其度量指標(biāo)，如xL、xT、 ()ax

　　3. 關(guān)于分?jǐn)?shù)年齡的假設(shè)

　　B. 躉繳純保費(fèi)（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　1. 精算現(xiàn)值

　　2. 離散型與連續(xù)型的各種壽險(xiǎn)模型及其純保費(fèi)的計(jì)算

　　3. 現(xiàn)值變量的方差

　　4. 在死亡均勻假設(shè)下離散型與連續(xù)型純保費(fèi)的關(guān)系

　　C. 生存年金（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　1. 離散型與連續(xù)型的各種生存年金模型及其純保費(fèi)的計(jì)算

　　2. 現(xiàn)值隨機(jī)變量的方差

　　3. 特殊的兩種生存年金

　　a. 完全期末年金

　　b. 比例期初年金

　　4. 壽險(xiǎn)與生存年金純保費(fèi)的遞推關(guān)系

　　5. 壽險(xiǎn)純保費(fèi)與生存年金純保費(fèi)的關(guān)系

　　D. 均衡純保費(fèi)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　1. 平衡原理

　　2. 各種壽險(xiǎn)模型（完全離散、完全連續(xù)、半連續(xù)、每年繳次）的年繳純保費(fèi) m

　　3. 虧損變量的方差

　　4. 特殊的兩種壽險(xiǎn)模型

　　a. 保費(fèi)可部分返還的壽險(xiǎn)（對(duì)應(yīng)的純保費(fèi)稱為比例保費(fèi)）

　　b. 累積增額受益的壽險(xiǎn)

　　E. 均衡純保費(fèi)的責(zé)任準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為20%）

　　1. 平衡原理與責(zé)任準(zhǔn)備金的出現(xiàn)

　　2. 各種壽險(xiǎn)模型（完全離散、完全連續(xù)、半連續(xù)、每年繳次）的責(zé)任準(zhǔn)備金 m

　　3. 虧損變量的方差

　　4. 責(zé)任準(zhǔn)備金通常的四種計(jì)算方法

　　5. 比例責(zé)任準(zhǔn)備金

　　6. 責(zé)任準(zhǔn)備金的一種分解（或計(jì)算）方式：虧損按各保單年度分?jǐn)?/p>

　　F. 總保費(fèi)與修正準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　1. 包括費(fèi)用的保險(xiǎn)模型

　　2. 廣義的平衡原理與總保費(fèi)的計(jì)算

　　3. 總保費(fèi)準(zhǔn)備金

　　4. 各種修正準(zhǔn)備金

　　G. 多元生命函數(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　1. 連生狀況和最后生存狀況

　　2. 連續(xù)型和離散型未來(lái)存在時(shí)間變量的分布

　　3. 非獨(dú)立的壽命模型

　　4. 躉繳純保費(fèi)與年金的精算現(xiàn)值

　　5. 考慮死亡順序的躉繳純保費(fèi)

　　6. 特殊假設(shè)下躉繳純保費(fèi)的計(jì)算

　　H. 多元風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　1. 存在時(shí)間與終止原因的聯(lián)合分布與邊際分布

　　2. 躉繳純保費(fèi)

　　3. 伴隨單風(fēng)險(xiǎn)表和多元風(fēng)險(xiǎn)表的構(gòu)造

　　I. 養(yǎng)老金計(jì)劃（分?jǐn)?shù)比例約為5％）

　　1. 養(yǎng)老金計(jì)劃的基本概念與函數(shù)

　　2. 捐納金的精算現(xiàn)值

　　3. 年老退休給付的精算現(xiàn)值

　　參考書目：

　　《壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)》（中國(guó)精算師資格考試用書） 修訂版主編 盧仿先 張琳 原書主編 盧仿先 曾慶五， 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年12月第1版。

　　05風(fēng)險(xiǎn)理論

　　考試時(shí)間: 2小時(shí)

　　考試形式: 客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）

　　考試內(nèi)容和要求：

　　考生應(yīng)深入理解與掌握基本的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)模型：基本的損失分布、短期個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)模型、 短期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型、長(zhǎng)期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型，以及這些模型的相關(guān)性質(zhì)；掌握效用函數(shù)與期望效用原理，以及期望效用原理在保險(xiǎn)定價(jià)中的應(yīng)用；掌握隨機(jī)模擬的基本方法。

　　A. 損失分布基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　1．損失分布的一般擬和方法

　　2．損失分布的貝葉斯方法

　　B．保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為70%）

　　1．短期個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為20%）： 單個(gè)保單的理賠分布，獨(dú)立和分布的計(jì)算，矩母函數(shù)，中心極限定理的應(yīng)用。

　　2．短期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為30%）： 理賠次數(shù)和理賠額的分布，理賠總量模型，復(fù)合泊松分布及其性質(zhì)，聚合理賠量的近似模型。

　　3．長(zhǎng)期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例約為20%）： 連續(xù)時(shí)間與離散時(shí)間的盈余過(guò)程與破產(chǎn)概率，總理賠過(guò)程，破產(chǎn)概率，最大損失過(guò)程，調(diào)節(jié)系數(shù)，再保險(xiǎn)和分紅保險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)模型及其性質(zhì)。

　　C．效用理論及其在保險(xiǎn)中的應(yīng)用（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　1．效用與期望效用原理、效用函數(shù)與風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度

　　2．效用原理與保險(xiǎn)定價(jià)、最優(yōu)保險(xiǎn)及效用原理的應(yīng)用。

　　D．隨機(jī)模擬的基本方法（分?jǐn)?shù)比例約為5%）

　　均勻分布隨機(jī)數(shù)與偽隨機(jī)數(shù)，隨機(jī)數(shù)的產(chǎn)生方法，離散隨機(jī)變量與連續(xù)隨機(jī)變量的模擬，隨機(jī)模擬的應(yīng)用。

　　參考書目：

　　《風(fēng)險(xiǎn)理論》（中國(guó)精算師資格考試用書）修訂版主編 吳嵐 王燕， 原書主編 謝志剛，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版

　　06生命表基礎(chǔ)

　　考試時(shí)間：3小時(shí)

　　考試形式：客觀判斷題（單項(xiàng)選擇題）

　　預(yù)備知識(shí)：微積分、概率統(tǒng)計(jì)、線性代數(shù)、保險(xiǎn)學(xué)原理、人身保險(xiǎn)、數(shù)值分析等

　　考試內(nèi)容和要求：

　　A. 生存模型及其估計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為40%）

　　這部分要求考生掌握生存模型的性質(zhì)、特征以及由樣本數(shù)據(jù)估計(jì)生存模型的各種統(tǒng)計(jì)方法，如傳統(tǒng)的精算方法、矩估計(jì)方法、極大似然估計(jì)方法等，并掌握大樣本數(shù)據(jù)下年齡的處理及暴露數(shù)的計(jì)算。其主要內(nèi)容包括：

　　1. 生存模型的概念及生存模型數(shù)學(xué)

　　2. 生命表

　　3. 完整樣本數(shù)據(jù)情況下表格生存模型的估計(jì)

　　4. 非完整樣本數(shù)據(jù)情況下表格生存模型的估計(jì)

　　5. 參數(shù)生存模型的估計(jì)

　　6. 大樣本數(shù)據(jù)下年齡的處理及暴露數(shù)的計(jì)算

　　B. 人口統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為30%）

　　這部分要求考生掌握死亡或生育的各種測(cè)度指標(biāo)的概念及計(jì)算方法；掌握三個(gè)人口統(tǒng)計(jì)模型：靜止人口模型、穩(wěn)定人口模型和擬穩(wěn)定人口模型的特征及相關(guān)計(jì)算；掌握利用插值模型、幾何模型和Logistic模型對(duì)人口數(shù)據(jù)估計(jì)的方法，掌握人口規(guī)劃的方法及相關(guān)計(jì)算，掌握人口統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)在生命表編制、社會(huì)保障中的應(yīng)用。其主要內(nèi)容包括：

　　1. 死亡和生育測(cè)度

　　2. 人口模型

　　3. 人口規(guī)劃及人口普查應(yīng)用

　　C. 修勻法（分?jǐn)?shù)比例約為30%）

　　這部分要求考生掌握表格數(shù)據(jù)修勻、參數(shù)修勻的各種方法。對(duì)于表格數(shù)據(jù)修勻，要求考生掌握移動(dòng)加權(quán)平均修勻法、Whittaker修勻、Bayes修勻的概念及相關(guān)計(jì)算，掌握二維Whittaker修勻的方法及相關(guān)計(jì)算；對(duì)于參數(shù)修勻，要求考生掌握對(duì)于三種含參數(shù)的人口模型（Gompertz、 Makeham、 Weibull）估計(jì)的方法；掌握分段參數(shù)修勻、光滑連接修勻的方法及相關(guān)計(jì)算。其主要內(nèi)容包括：

　　1. 表格數(shù)據(jù)修勻

　　2. 參數(shù)修勻

　　參考書目：

　　《生命表基礎(chǔ)》（中國(guó)精算師資格考試用書）李曉琳，孫佳美主編，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版。

　　07壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)

　　考試時(shí)間：3小時(shí)

　　考試形式：客觀判斷題和主觀問(wèn)答題

　　考試內(nèi)容和要求：

　　A．壽險(xiǎn)基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為20%）

　　1．人壽保險(xiǎn)的主要類型

　　考生應(yīng)掌握壽險(xiǎn)的主要類型，即普通型人壽保險(xiǎn)和新型人壽保險(xiǎn)。普通型人壽保險(xiǎn)有：定期壽險(xiǎn)；終身壽險(xiǎn)；兩全保險(xiǎn)；年金保險(xiǎn)。新型人壽保險(xiǎn)需要掌握的有：分紅保險(xiǎn)和投資連結(jié)保險(xiǎn)。

　　2．保單現(xiàn)金價(jià)值與紅利

　　保單現(xiàn)金價(jià)值；保單選擇權(quán)；資產(chǎn)份額；保單紅利

　　3．特殊年金與保險(xiǎn)

　　特殊形式的年金金；家庭收入保險(xiǎn)；退休收入保單；變額保險(xiǎn)產(chǎn)品；可變計(jì)劃產(chǎn)品；個(gè)人壽險(xiǎn)中的殘疾給付。

　　B．定價(jià)（分?jǐn)?shù)比例約為25%）

　　1．壽險(xiǎn)定價(jià)概述

　　定價(jià)的基本概念；壽險(xiǎn)定價(jià)的主要方法；定價(jià)的各種假設(shè)

　　2．資產(chǎn)份額定價(jià)法

　　資產(chǎn)份額定價(jià)的過(guò)程；資產(chǎn)份額法的基本公式；各種因素對(duì)現(xiàn)金流的影響；保費(fèi)的調(diào)整保費(fèi)

　　3．資產(chǎn)份額法的進(jìn)一步分析

　　資產(chǎn)份額法的改良；利潤(rùn)變動(dòng)；資產(chǎn)份額法的其他應(yīng)用。

　　C．評(píng)估及償付能力監(jiān)管（分?jǐn)?shù)比例約為30%）

　　1．準(zhǔn)備金

　　不同視角下的準(zhǔn)備金；法定責(zé)任準(zhǔn)備金的評(píng)估方法；評(píng)估基礎(chǔ)的選擇；準(zhǔn)備金方法在實(shí)務(wù)中的應(yīng)用。

　　2．負(fù)債評(píng)估

　　利率敏感型壽險(xiǎn)的評(píng)估；年金評(píng)估；變額保險(xiǎn)的評(píng)估及評(píng)估的進(jìn)一步應(yīng)用

　　3．壽險(xiǎn)公司內(nèi)涵價(jià)值

　　內(nèi)含價(jià)值的定義；內(nèi)含價(jià)值計(jì)算方法；內(nèi)含價(jià)值的具體應(yīng)用以及評(píng)價(jià)；具體的計(jì)算方法

　　4．償付能力監(jiān)管

　　償付能力監(jiān)管概述；歐盟及北美償付能力監(jiān)管實(shí)踐及其進(jìn)展；償付能力監(jiān)管中的資產(chǎn)評(píng)估；償付能力管理的措施；我國(guó)償付能力監(jiān)管的實(shí)踐和發(fā)展方向

　　D．養(yǎng)老金（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　1．養(yǎng)老金概述

　　養(yǎng)老金計(jì)劃的基本概念；精算成本因素；給付分配的精算成本法；成本分配的精算成本法。

　　2．養(yǎng)老金數(shù)理及實(shí)例

　　遞增成本的個(gè)體成本法；均衡成本的個(gè)體成本法；聚合成本法。

　　E． 中國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)精算規(guī)定及示例（分?jǐn)?shù)比例約為10%）

　　有關(guān)保費(fèi)計(jì)算的精算規(guī)定及示例；有關(guān)保單年度末保單價(jià)值準(zhǔn)備金和保單現(xiàn)金價(jià)值的精算規(guī)定及示例；關(guān)于法定責(zé)任準(zhǔn)備金的精算規(guī)定及示例

　　參考書目：

　　《壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)》（中國(guó)精算師資格考試用書） 主編 李秀芳，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2006年11月第1版（包括附錄和附表）

　　08非壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)與實(shí)務(wù)

　　考試時(shí)間：3小時(shí)

　　考試形式：客觀題（單項(xiàng)選擇題52%，多項(xiàng)選擇題18%）及綜合解答題（30%）。

　　考試內(nèi)容和要求：

　　要求掌握非壽險(xiǎn)精算的主要內(nèi)容，包括費(fèi)率厘定方法、經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率、責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估方法和再保險(xiǎn)模型。內(nèi)容分為如下幾部分：

　　A. 費(fèi)率厘定（分?jǐn)?shù)比例約為25%）

　　1. 費(fèi)率厘定中的費(fèi)用、利潤(rùn)等因素

　　2. 純保費(fèi)法（又稱損失成本法）和損失率法（又稱賠付率法）

　　3. 均衡已賺保費(fèi)（又稱當(dāng)前費(fèi)率水平下的已賺保費(fèi)）的計(jì)算

　　4. 最終損失（又稱終極損失）的預(yù)測(cè)

　　5. 費(fèi)率結(jié)構(gòu)，費(fèi)率的整體水平變動(dòng)量（又稱總體費(fèi)率變化量），相對(duì)數(shù)，基礎(chǔ)費(fèi)率，當(dāng)前費(fèi)率，指示費(fèi)率

　　B. 經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率（分?jǐn)?shù)比例約為25%）

　　1. 完全信度與部分信度，信度因子

　　2. 貝葉斯保費(fèi)

　　3. 信度保費(fèi)

　　4. Buhlmann模型與Buhlmann-Straub信度模型，參數(shù)的統(tǒng)計(jì)估計(jì)方法

　　5. NCD系統(tǒng)：系統(tǒng)構(gòu)成，穩(wěn)定分布，轉(zhuǎn)移概率

　　C. 準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為35%）

　　1. 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估

　　2. 保費(fèi)不足準(zhǔn)備金及充分性檢驗(yàn)

　　3. 未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估，包括

　　鏈梯法、案均法、準(zhǔn)備金進(jìn)展法、BF方法

　　4. 理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金評(píng)估

　　D. 再保險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　1. 再保險(xiǎn)的種類及實(shí)務(wù)

　　2. 自留額分析

　　3. 再保險(xiǎn)定價(jià)

　　指定參考書目：

　　1．吳小平主編： 《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估實(shí)務(wù)指南》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2005。

　　2．楊靜平編著：《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》，北京大學(xué)出版社， 2006。

　　3．肖爭(zhēng)艷，高洪忠編著：《非壽險(xiǎn)精算》，中國(guó)人民大學(xué)出版社， 2006。

　　各個(gè)考試部分指定的參考書目及章節(jié)：

　　（一）費(fèi)率厘定：考試內(nèi)容以《非壽險(xiǎn)精算》（肖爭(zhēng)艷，高洪忠）第四章為主，考生在學(xué)習(xí)過(guò)程中可參考《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》（楊靜平）第六章和第十章;

　?。ǘ┙?jīng)驗(yàn)費(fèi)率：考試內(nèi)容為《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》（楊靜平）第七章、第八章和第九章;

　?。ㄈ?zhǔn)備金：《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估實(shí)務(wù)指南》全書;

　?。ㄋ模┰俦ｋU(xiǎn)：《非壽險(xiǎn)精算》（肖爭(zhēng)艷，高洪忠）第七章。

　　推薦閱讀書目：

　　王靜龍，湯鳴，韓天雄主編：《非壽險(xiǎn)精算》，中國(guó)人民大學(xué)出版社，2004。

　　09綜合經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)

　　考試時(shí)間：3小時(shí)

　　考試形式：客觀判斷題、計(jì)算題、簡(jiǎn)答題、論述題

　　考試內(nèi)容和要求：

　　本課程包含以下三方面的內(nèi)容：

　　A．經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為40%）。

　　經(jīng)濟(jì)學(xué)部分包括微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)兩個(gè)部分： 1. 微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為25%）

　　學(xué)習(xí)內(nèi)容：

　　1）供給和需求理論，市場(chǎng)均衡價(jià)格理論

　　2）消費(fèi)者行為理論

　　3）生產(chǎn)者（廠商）行為理論

　　4）市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論：完全競(jìng)爭(zhēng)、完全壟斷、壟斷競(jìng)爭(zhēng)和寡頭壟斷

　　5）要素價(jià)格和收入分配理論；

　　6）一般均衡理論

　　7）市場(chǎng)失靈與政府的作用理論。 考試要求：考生在掌握微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，能夠通過(guò)建立模型的方法了解經(jīng)濟(jì)事件的結(jié)構(gòu)并對(duì)基本的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析；增加對(duì)市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)決策行為的理解。

　　2. 宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　學(xué)習(xí)內(nèi)容：

　　1）國(guó)民收入的核算、循環(huán)和決定；

　　2）凱恩斯的均衡模型；

　　3）財(cái)政政策與貨幣政策；

　　4）開放的宏觀經(jīng)濟(jì)模型；

　　5）宏觀經(jīng)濟(jì)的行為基礎(chǔ)；

　　6）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)周期理論；

　　7）通貨膨脹和失業(yè)。

　　> 考試要求：

　　考生應(yīng)掌握宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，熟悉重要的經(jīng)濟(jì)模型、假設(shè)和政策，了解它們與經(jīng)濟(jì)周期和商業(yè)周期的相互關(guān)系。

　　B．金融學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為40%） 金融學(xué)部分包括金融理論和金融實(shí)務(wù)中的基本概念和主要應(yīng)用。 學(xué)習(xí)內(nèi)容：

　　1．貨幣理論：

　　貨幣的基本定義

　　貨幣的職能

　　貨幣制度

　　2．利率與風(fēng)險(xiǎn)收益

　　利息與利率

　　利率的作用

　　風(fēng)險(xiǎn)與收益

　　3．國(guó)際收支與匯率理論

　　國(guó)際收支平衡表

　　國(guó)際收支基本理論

　　匯率基本理論

　　4．金融市場(chǎng)的主要內(nèi)容

　　金融市場(chǎng)概述

　　貨幣市場(chǎng)

　　資本市場(chǎng)

　　現(xiàn)代金融市場(chǎng)理論

　　國(guó)際金融市場(chǎng)

　　5．金融機(jī)構(gòu)的主要內(nèi)容

　　金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)述

　　商業(yè)銀行 中央銀行 投資銀行

　　保險(xiǎn)公司

　　投資基金

　　其他金融機(jī)構(gòu)

　　6．金融工具

　　金融資產(chǎn)定價(jià)的基本原理

　　政府債券

　　企業(yè)證券

　　衍生產(chǎn)品

　　7．貨幣供求理論

　　貨幣需求理論和分析

　　貨幣供給理論和分析

　　貨幣供求的均衡分析

　　8．金融調(diào)節(jié)政策和手段

　　貨幣政策調(diào)控理論

　　金融監(jiān)管

　　考試要求：

　　考生應(yīng)掌握金融理論和金融實(shí)務(wù)中的基本概念和主要內(nèi)容。掌握貨幣、風(fēng)險(xiǎn)與收益和金融資產(chǎn)定價(jià)的基本概念和原理，熟悉主要的金融工具的定義與特點(diǎn)，以及金融市場(chǎng)和機(jī)構(gòu)的組織形態(tài)和基本性能，了解基本的金融調(diào)節(jié)政策。 C. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為20%） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)包括公司（特別是金融機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本內(nèi)容：

　　學(xué)習(xí)內(nèi)容 1. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本理論

　　財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的概念

　　會(huì)計(jì)原則

　　會(huì)計(jì)循環(huán)

　　2．財(cái)務(wù)報(bào)告制度

　　資產(chǎn)負(fù)債表

　　利潤(rùn)表

　　現(xiàn)金流量表

　　3．資產(chǎn)

　　現(xiàn)金 存貨 投資 固定資產(chǎn) 其他資產(chǎn)

　　4．負(fù)債

　　負(fù)債的基本概念和內(nèi)容

　　稅的分析

　　租賃

　　5．所有者權(quán)益

　　性質(zhì)

　　構(gòu)成

　　公司治理結(jié)構(gòu)與所有者權(quán)益

　　6．特殊業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理

　　外幣業(yè)務(wù) 衍生工具

　　7．合并會(huì)計(jì)報(bào)表

　　8．財(cái)務(wù)報(bào)告中的信息披露

　　9．財(cái)務(wù)報(bào)告分析

　　考試要求

　　考生應(yīng)掌握公司（特別是金融機(jī)構(gòu)）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本理論和財(cái)務(wù)報(bào)告制度的主要內(nèi)容，熟悉資產(chǎn)和負(fù)債以及所有者權(quán)益的主要內(nèi)容和基本的會(huì)計(jì)處理方法，了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)特殊業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)處理，以及合并會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告中的信息披露和財(cái)務(wù)報(bào)告分析的內(nèi)容。

　　參考書目

　　1．《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》，高鴻業(yè)主編，中國(guó)人民大學(xué)出版社。（考生在學(xué)習(xí)過(guò)程中可參考《微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》《宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》蔡繼明主編，人民出版社2002年版。）

　　2．《貨幣銀行學(xué)》 易綱 吳有昌 著 上海人民出版社 1999年9月第一版。

　　3．《國(guó)際金融》 馬君潞 陳平

　　08非壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)與實(shí)務(wù)

　　考試時(shí)間：3小時(shí)

　　考試形式：客觀題（單項(xiàng)選擇題52%，多項(xiàng)選擇題18%）及綜合解答題（30%）。

　　考試內(nèi)容和要求：

　　要求掌握非壽險(xiǎn)精算的主要內(nèi)容，包括費(fèi)率厘定方法、經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率、責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估方法和再保險(xiǎn)模型。內(nèi)容分為如下幾部分：

　　A. 費(fèi)率厘定（分?jǐn)?shù)比例約為25%）

　　1. 費(fèi)率厘定中的費(fèi)用、利潤(rùn)等因素

　　2. 純保費(fèi)法（又稱損失成本法）和損失率法（又稱賠付率法）

　　3. 均衡已賺保費(fèi)（又稱當(dāng)前費(fèi)率水平下的已賺保費(fèi)）的計(jì)算

　　4. 最終損失（又稱終極損失）的預(yù)測(cè)

　　5. 費(fèi)率結(jié)構(gòu)，費(fèi)率的整體水平變動(dòng)量（又稱總體費(fèi)率變化量），相對(duì)數(shù)，基礎(chǔ)費(fèi)率，當(dāng)前費(fèi)率，指示費(fèi)率

　　B. 經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率（分?jǐn)?shù)比例約為25%）

　　1. 完全信度與部分信度，信度因子

　　2. 貝葉斯保費(fèi)

　　3. 信度保費(fèi)

　　4. Buhlmann模型與Buhlmann-Straub信度模型，參數(shù)的統(tǒng)計(jì)估計(jì)方法

　　5. NCD系統(tǒng)：系統(tǒng)構(gòu)成，穩(wěn)定分布，轉(zhuǎn)移概率

　　C. 準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為35%）

　　1. 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估

　　2. 保費(fèi)不足準(zhǔn)備金及充分性檢驗(yàn)

　　3. 未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估，包括

　　鏈梯法、案均法、準(zhǔn)備金進(jìn)展法、BF方法

　　4. 理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金評(píng)估

　　D. 再保險(xiǎn)（分?jǐn)?shù)比例約為15%）

　　1. 再保險(xiǎn)的種類及實(shí)務(wù)

　　2. 自留額分析

　　3. 再保險(xiǎn)定價(jià)

　　指定參考書目：

　　1．吳小平主編： 《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估實(shí)務(wù)指南》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2005。

　　2．楊靜平編著：《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》，北京大學(xué)出版社， 2006。

　　3．肖爭(zhēng)艷，高洪忠編著：《非壽險(xiǎn)精算》，中國(guó)人民大學(xué)出版社， 2006。

　　各個(gè)考試部分指定的參考書目及章節(jié)：

　?。ㄒ唬┵M(fèi)率厘定：考試內(nèi)容以《非壽險(xiǎn)精算》（肖爭(zhēng)艷，高洪忠）第四章為主，考生在學(xué)習(xí)過(guò)程中可參考《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》（楊靜平）第六章和第十章;

　　（二）經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率：考試內(nèi)容為《非壽險(xiǎn)精算學(xué)》（楊靜平）第七章、第八章和第九章;

　　（三）準(zhǔn)備金：《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估實(shí)務(wù)指南》全書;

　?。ㄋ模┰俦ｋU(xiǎn)：《非壽險(xiǎn)精算》（肖爭(zhēng)艷，高洪忠）第七章。

　　推薦閱讀書目：

　　王靜龍，湯鳴，韓天雄主編：《非壽險(xiǎn)精算》，中國(guó)人民大學(xué)出版

　　朋友這是要考試的內(nèi)容和輔導(dǎo)書。加油我也是剛剛開始準(zhǔn)備要考。