買基金的時候，人家會問你持有多少份額，結(jié)果你不懂什么叫做持有份額，畢竟很多人買基金的時候，只知道自己買了多少錢，沒有留意持有份額，下面給大家說一說基金份額是什么意思。

基金份額是什么意思

基金份額是指向投入者公開發(fā)行的，表示持有人按其所持份額對基金財產(chǎn)享有收益分配權(quán)、清算后剩余財產(chǎn)取得權(quán)和其他相關(guān)權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的憑證。

基金份額的辦理機(jī)構(gòu)

一、基金份額的申購與贖回

根據(jù)證券投入基金法第5條的規(guī)范，開放式基金的基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回，采用其他運(yùn)作方式的基金，其基金份額申購、贖回的具體辦法，授權(quán)國務(wù)院另作規(guī)范。因此，本章所說的基金份額的申購或者贖回，專指開放式基金的基金份額的申購或者贖回。

基金份額申購，是指投入人按照基金份額申購價格，申請購買基金經(jīng)營管理人經(jīng)營管理的開放式基金的基金份額。

基金份額贖回，是指基金份額持有人按照基金份額贖回價格，要求基金經(jīng)營管理人購回其所持有的開放式基金的基金份額。

開放式基金的基金經(jīng)營管理人辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)，是其重要職責(zé)之一。同時，基金經(jīng)營管理人作為專業(yè)理財機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將其工作重點放在基金財產(chǎn)的投入運(yùn)作上，以最大限度的發(fā)揮其專家理財優(yōu)勢。此外，雖然本法對基金經(jīng)營管理人的資本、營業(yè)設(shè)施和人員有嚴(yán)格的要求，但辦理基金份額申購、贖回事務(wù)需要大量的人才、機(jī)構(gòu)，需要強(qiáng)大的銷售網(wǎng)絡(luò)和結(jié)算系統(tǒng)。為了使基金經(jīng)營管理人專注于基金財產(chǎn)的投入運(yùn)作業(yè)務(wù)，擴(kuò)大基金份額的發(fā)售量，方便投入者辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)，基金經(jīng)營管理人除自行辦理部分基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)外，也可以委托商業(yè)銀行、證券企業(yè)等機(jī)構(gòu)，利用其業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)辦、理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)?；鸾?jīng)營管理人委托他人代為辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)與該機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)審查認(rèn)定。申請開辦基金份額申購、贖回業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：沒有專門經(jīng)營管理基金份額申購、贖回業(yè)務(wù)的部門;有足夠的取得基金從業(yè)資格的專職人員;有便利、有效的商業(yè)網(wǎng)絡(luò);有安全、高效的辦理基金份額申購、贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施;國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)規(guī)范的其他條件。

二、基金份額的登記

基金份額的登記，是指基金份額登記機(jī)構(gòu)為投入人辦理因基金份額的認(rèn)購、申購、贖回以及其他情形，而導(dǎo)致的基金份額持有人和基金份額持有人所持基金份額數(shù)額變更的登記，以及因基金分紅而導(dǎo)致的基金份額持有人權(quán)益變更的登記事宜。為了使基金經(jīng)營管理人專注于基金財產(chǎn)的投入運(yùn)作業(yè)務(wù)，擴(kuò)大基金份額的發(fā)售數(shù)量，方便投入者辦理基金份額登記事宜，基金經(jīng)營管理人除自行辦理基金份額登記業(yè)務(wù)外，也可以委托商業(yè)銀行、登記結(jié)算企業(yè)等機(jī)構(gòu)，利用其業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)辦理基金份額登記業(yè)務(wù)?；鸾?jīng)營管理人委托他人代為辦理基金份額登記事宜的，應(yīng)當(dāng)與該機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)審查認(rèn)定。接受基金經(jīng)營管理人的委托，代為辦理基金份額登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)的緊要職責(zé)是：建立并經(jīng)營管理投入人基金份額賬戶;負(fù)責(zé)基金份額的登記;基金交易確認(rèn);代理發(fā)放紅利;建立并保管基金份額持有人名冊;登記代理協(xié)議規(guī)范的其他職責(zé)。

基金份額申購、贖回價格的計算

一、基金份額凈值的計算

計算基金份額申購、贖回價格，應(yīng)當(dāng)先計算基金份額凈值。基金份額凈值等于基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總額。基金資產(chǎn)凈值，是指基金資產(chǎn)總值減去按照法律、行政法規(guī)、國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)規(guī)范和基金合同約定可以在基金資產(chǎn)中扣除的基金負(fù)債后的價值?；鹳Y產(chǎn)總值包含基金所擁有的各類有價證券、銀行存款本息、應(yīng)收基金申購款及其他投入所形成的價值總和。為了客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)價值，需要依據(jù)國家有關(guān)規(guī)范和基金合同的約定，實行基金資產(chǎn)估值。開放式基金通常應(yīng)當(dāng)每個工作日對基金資產(chǎn)實行估值。估值的對象是基金所持有的股票、債券、股息紅利、債券利息和銀行存款本息等資產(chǎn)。

估值的具體方式緊要包含：

1.上市流通的有價證券，以估值日在證券交易所掛牌的市價(平均價或收盤價)估值;估值日無交易的，以最近交易日的市價估值。

2.未上市的股票分兩種狀況：本上市流通的屬于增發(fā)新股或配股的股票，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價計算，該日無交易的，以最近一日的市價計算;未上市流通的屬于首次公開發(fā)行的股票以其成本價計算。

3.未上市國債及銀行存款，以本金加計至估值日止應(yīng)計利息額計算。

4.配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，按市價高于配股價的差額計算;如果市價低于配股價，按配股價計算。

5.未上市的其它證券以其成本價計算。

6.派發(fā)的股息紅利、債券利息，以至估值日為止的實際獲得額計算。

7.基金合同規(guī)范的其他方式?？梢詮幕鹳Y產(chǎn)總值中減去的負(fù)債和費(fèi)用緊要包含：應(yīng)付贖回款、應(yīng)付經(jīng)營管理費(fèi)、應(yīng)付托管費(fèi)、應(yīng)付傭金、應(yīng)付利息、應(yīng)付收益、應(yīng)交稅金、其他應(yīng)付款等。

二、基金份額申購、贖回價格的計算

基金份額的申購、贖回價格，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計算。所謂申購、贖回日，指的是基金份額持有人申購基金份額或者要求基金經(jīng)營管理人贖回其所持基金份額的當(dāng)天。這里所說的費(fèi)用，指的是基金份額申購費(fèi)、贖回費(fèi)?；鸱蓊~申購、贖回費(fèi)等于基金份額凈值乘以申購、贖回費(fèi)率。從目前的實際操作來看，基金經(jīng)營管理人對大額申購和持有時間較長的基金份額贖回，通常有一定的申購、贖回費(fèi)的優(yōu)惠，申購費(fèi)率隨申購量的增加而減少，贖回費(fèi)率隨贖回的基金份額持有年份的增加而減少。

基金份額的交易

一、基金份額上市交易的含義

根據(jù)本法第5條的規(guī)范，封閉式基金的基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，采用其他運(yùn)作方式的基金，如果需要上市交易，授權(quán)國務(wù)院另作規(guī)范。因此，本章所說的基金份額上市交易專指封閉式基金的基金份額的上市交易?；鸱蓊~的上市交易，是指經(jīng)基金經(jīng)營管理人申請，國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，基金份額在證券交易所掛牌，采用公開集中競價方式實行買賣。

基金份額的上市交易具備以下特征

1.實行公開的集中報價和成交制度，不像普通商品買賣那樣通過私下協(xié)商報價和達(dá)成交易。

2.在交易所集中競價交易，實行價格優(yōu)先、時間優(yōu)先原則。所有買入的有效報價，按照由高到低順序排列，報價相同的，按照報價的時間先后順序排列;所有賣出的報價，按照由低到高順序排列，報價相同的，也按照報價的時間先后順序排列。排序在前的買入報價與賣出報價配對成交，即對買入最高報價與賣出最低報價優(yōu)先配對成交;在同等報價條件下，按照時間優(yōu)先原則，對排序在前的報價配對成交。

3.實行交易所會員代理制。即廣大投入者并不直接進(jìn)入證券交易所實行交易，而是委托作為交易所會員的經(jīng)紀(jì)人代理買賣。

4.上市交易的價格、成交狀況及有關(guān)信息公開?；鸱蓊~上市交易的，證券交易所隨時向投入者提給基金份額交易的成交價格、交易量及其他交易狀況，基金經(jīng)營管理人、基金托管人也應(yīng)當(dāng)按照規(guī)范向社會公布基金財務(wù)會計報告及其他信息，保證基金份額交易的公開、透明。

二、基金份額上市交易須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)

基金份額上市交易，涉及眾多投入者的利益，與證券及其他金融領(lǐng)域關(guān)系密切，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)范的條件和程序?qū)嵭泻藴?zhǔn)。從本質(zhì)上講，基金份額是廣義上的證券的一種，因此，本條關(guān)于基金份額上市交易核準(zhǔn)的規(guī)范與證券法關(guān)于證券上市交易核準(zhǔn)的規(guī)范基本一致。

根據(jù)有關(guān)規(guī)范，目前基金份額上市交易的核準(zhǔn)程序是：

1.基金經(jīng)營管理人向證券交易所提交上市交易申請書、上市公告書、基金募集申請核準(zhǔn)文件、基金份額發(fā)售文件、基金合同、基金托管協(xié)議、驗資報告、基金經(jīng)營管理人和基金托管人資格證明文件、基金財產(chǎn)托管證明文件等，向證券交易所申請基金份額上市交易。

2.證券交易所對基金經(jīng)營管理人提交的文件實行審查，對符合上市交易條件的，出具審查意見，擬訂上市交易時間，并附相關(guān)文件，報國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

3.國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)對證券交易所提交的文件按照規(guī)范實行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并通知證券交易所和基金經(jīng)營管理人，不予核準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)說明理由。

4.基金份額上市交易申請經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的，由證券交易所出具上市通知書，并與基金經(jīng)營管理人訂立上市交易協(xié)議，安排基金份額上市交易。

三、國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所核準(zhǔn)基金份額的上市交易

根據(jù)證券法的規(guī)范，證券交易所是為證券集中競價交易提給場所，可以依照證券法律、行政法規(guī)制定證券集中競價交易的具體規(guī)則，依照其章程及交易規(guī)則，對交易所會員及在本所實行的證券交易實行自律監(jiān)管的不以營利為目的的法人組織。為了發(fā)揮證券交易所的自我監(jiān)管作用，簡化基金份額上市交易程序，提高基金份額上市交易核準(zhǔn)的效率，本條規(guī)范，國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易。這里所說的法定條件和程序，緊要是指本法第48條規(guī)范的條件及證券交易所制定并報國務(wù)院證券監(jiān)督經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的上市交易規(guī)則規(guī)范的條件和核準(zhǔn)程序。