什么是保險資金運(yùn)用
保險資金是什么?保險資金該如何運(yùn)用?保險公司占有、控制的所有資金都屬于保險資金。而保險資金的用途，可以分為二類，即業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金運(yùn)用。那么，什么是保險資金運(yùn)用。一起來看看吧。
什么是保險資金運(yùn)用
保險資金運(yùn)用是指保險企業(yè)在組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償歷程中，將積聚的保險基金的暫時閑置部分，用于融資或投入，使資金增值的行為。為經(jīng)濟(jì)建設(shè)直接提給資金，同時增強(qiáng)保險企業(yè)經(jīng)營的活力，擴(kuò)大保險承保和償付能力，降低保險費(fèi)率，以更好地服務(wù)于被保險人。
保險資金運(yùn)用的原則
(一)安全性。安全性原則是保險資金運(yùn)用的首要原則。因?yàn)楸ｋU基金是保險人對全體被保險人的負(fù)債。從數(shù)量上看，保險基金總量應(yīng)與未來損失賠償和保險給付的總量一致，若不能安全返還，必將影響保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。為保證保險資金運(yùn)用的安全，保險人一定要做好投入預(yù)測，選擇安全性較高的投入項目，以小額、短期、形式多樣化來分散危機(jī)，增加投入的安全性。
(二)收益性。保險資金運(yùn)用的緊要目的就是盈利。盈利能給保險人帶來企業(yè)效益，增強(qiáng)保險企業(yè)的償付能力。這就要求保險資金運(yùn)用中選擇高效益的投入項目，在一定危機(jī)限度內(nèi)力求實(shí)現(xiàn)收益最大化。
(三)流動性。保險具備經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)墓δ?，保險事故的發(fā)生又具備隨機(jī)性特點(diǎn)，這就要求保險資金運(yùn)用保持足夠的流動性，以便隨時滿足保險賠償和給付的需要。保險人應(yīng)根據(jù)區(qū)別業(yè)務(wù)對資金運(yùn)用流動性的區(qū)別要求，選擇恰當(dāng)?shù)耐度腠椖俊?/p>
以上三原則相互聯(lián)系，相互制約。其中收益性是緊要目的，而安全性、流動性是資金運(yùn)用盈利的基礎(chǔ)。穩(wěn)健的資金運(yùn)用，應(yīng)該首先保證資金的安全性和流動性，在此基礎(chǔ)上努力追求資金運(yùn)用的收益性。
保險資金運(yùn)用的形式
(一)債券。債券是國家或企業(yè)信用的一種形式。按發(fā)行者區(qū)別分為公債和企業(yè)債。保險企業(yè)可針對區(qū)別業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，投入于長期債券和短期債券。
(二)股票。股票一般分為普通股和優(yōu)先股。優(yōu)先股同時具備債券和普通股的特點(diǎn)，有固定的收益率，危機(jī)比普通股小，較適合保險投入。
(三)不動產(chǎn)。不動產(chǎn)投入在各國保險業(yè)中非常普遍。優(yōu)點(diǎn)是便于對資產(chǎn)項目實(shí)行經(jīng)營管理和控制，且盈利性和安全性較好，但流動性差，故各國保險法對其嚴(yán)加限制。
(四)貸款。保險人發(fā)放的貸款一般為抵押放款，即以不動產(chǎn)、有價證券或壽險保單為抵押的放款，安全性較好。
各國對資金運(yùn)用的經(jīng)營管理都比較嚴(yán)格，我國《保險法》對此也有相應(yīng)的法律規(guī)范
可運(yùn)用保險資金的構(gòu)成
(一)構(gòu)成。保險企業(yè)可用來投入的資金有
1.資本金
2.各種準(zhǔn)備金
3.其他資金
(二)運(yùn)用。
1.由于保險資金的時間差和數(shù)量差，資本金和非壽險總準(zhǔn)備金，以及壽險責(zé)任準(zhǔn)備金一般可運(yùn)用于長期投入。
2.非壽險的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，經(jīng)常收入的保險費(fèi)和其他收入，一般可用于短期投入
保險資金運(yùn)用的必要性
(一)保險資金運(yùn)用最根本的原因是由資金(資本)本身屬性決定。
資本只有在運(yùn)動中才能增值。保險企業(yè)將暫時閑置的資金加以運(yùn)用，以增加利潤，這是資本自身的內(nèi)在要求。
(二)保險資金運(yùn)用是由保險業(yè)務(wù)自身性質(zhì)決定。
保險基金由于未來的補(bǔ)償和給付，是貨幣形態(tài)的。在商品經(jīng)濟(jì)條件下，存在著通貨膨脹問題。如果保險基金不能正常運(yùn)用，不僅無法取得收益，連保值都難保證，勢必影響保險人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能的實(shí)施。
(三)保險資金運(yùn)用是市場競爭的必然結(jié)果。
保險市場競爭激烈，往往出現(xiàn)承保能力過剩，承保利潤下降。保險人轉(zhuǎn)向注重從保險資金運(yùn)用中取得收益，爭取投入利潤。保險資金運(yùn)用的結(jié)果，使保險人獲得了平均利潤，而被保險人也以低費(fèi)率形式享受到保險資金運(yùn)用的收益。